2. Структура залікового кредиту курсу

№ теми

Назва розділів, тем курсу

Загальна кількість годин

Лекції

Практичні заняття

Самостійна робота

Індивідуальна робота

1

2

3

4

5

6

7

Модуль 1. Основи та сутність аналізу діяльності банку

Змістовий модуль 1. Постановка аналізу, система показників

1

Особливості комплексного аналізу діяльності банку

5

1

1

3

2

Інформаційне забезпечення комплексного аналізу банка. Система показників.

8

2

2

4

3

Аналіз активів та зобов’язань

15

2

2

11

Всього змістовий модуль 1

28

5

5

18

Змістовий модуль 2. Аналіз фінансових результатів, показників регулювання, ризиків

4.

Оцінка капіталу банка

15

2

2

11

5

Аналіз виконання обов’язкових нормативів в діяльності банку

13

2

11

6

Ризики в банківській діяльності та методи їх аналізу

17

2

4

11

Всього змістовий модуль 2

45

6

6

33

Змістовий модуль 3. Комплексний аналіз

7

Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку та філій.

13

1

1

11

Всього змістовий модуль 3

13

1

1

11

Всього модуль 1

86

12

12

62

Модуль 2. Індивідуальне науково-дослідне завдання

Індивідуальна робота(ІНДЗ)

20

20

Контрольний захід - залік

2

Всього

108

12

12

62

20

№ теми

Найменування теми, її зміст за лекційними заняттями

Кількість в годинах

1

2

3

Модуль 1. Основи та сутність аналізу діяльності банку

Змістовий модуль 1. Постановка аналізу, система показників

1.

Особливості комплексного аналізу діяльності банку

Розуміння економічного аналізу діяльності банку. Класифікація економічного аналізу в банківській сфері. Особливості фінансово – економічного аналізу у банках. Направленість фінансово – економічного аналізу. Цілі та принципи фінансово – економічного аналізу в банку. Основи проведення комплексного фінансово – економічного аналізу у банках. Складові елементи комплексного фінансово – економічного аналізу у банках. Процедури та етапи аналізу. Джерела інформаційного забезпечення комплексного аналізу діяльності банку. Баланс – брутто та баланс – нетто. Звіт про фінансові результати. Складання аналітичного балансу банку.

1

2

Інформаційне забезпечення комплексного аналізу банка. Система показників.

Критерії оцінки якості активів: ступень ліквідності, ступень ризику, диверсифікованість активів, прибутковість активів. Підходи до використання ресурсних джерел при формуванні портфелю активів. Фінансові показники, які характеризують якість активів банку. Структура зобов’язань банку. Показники стабільності зобов’язань. Фінансові показники, які характеризують якість зобов’язань банку. Відповідність активів та ресурсів за строками та сумами.

2

3

Аналіз активів та зобов’язань

Цілі оцінки фінансових результатів. Поняття мінімально припустимого доходу. Умовно – постійні та умовно перемінні витрати. Поняття „спред” та „маржа”. Показник фінансової міцності. Оцінка результатів діяльності комерційного банку. Оцінка прибутковості активів та вартості зобов’язань. Рентабельність активів та ефективність використання пасивів. Оцінка прибутковості діяльності банку в цілому. Факторний аналіз рентабельності (моделі Дюпона та Гордона).

Фінансові коефіцієнти для оцінки фінансових результатів діяльності банку (коефіцієнти співвідношення процентного та комісійного доходів / видатків, ефективності витрат, без ризикового покриття витрат, показники процентної маржі).

2

Всього за змістовий модуль 1

5

Змістовий модуль 2. Аналіз фінансових результатів, показників регулювання, ризиків

4

Оцінка капіталу банка.

Поняття ліквідності та платоспроможності банку. Ліквідність як „потік” та ліквідність як запас. Ознаки втрати платоспроможності. Фінансові коефіцієнти, що характеризують платоспроможність та ліквідність банку (використання ресурсів, залежності крупних зобов’язань, використання строкових депозитів, показники ліквідності та інші). Показники фінансової стійкості (коефіцієнти джерел власних коштів, ризику незбалансованості, максимальної суми вкладів та інші). Оцінка достатності капіталу. Склад та структура власних коштів банку. Функції капіталу. Показники достатності капіталу.

2

5

Аналіз виконання обов’язкових нормативів в діяльності банку

Показники діяльності банку. Базельський комітет і сучасна система показників. Нормативи як граничні значення показників. Програма New_Stat як модуль розрахунку. Показник ліквідності коррахунку як обов’язковий норматив.

2

6

Ризики в банківській діяльності та методи їх аналізу

Сутність банківських ризиків. Завдання аналізу ризиків. Групи збитків, супроводжуючих ризиковані операції. Абсолютна та відносна оцінка ризиків. Поняття кредитного ризику. Показники, які характеризують кредитний ризик. Поняття валютного ризику. Показники, які характеризують валютний ризик. Поняття та види процентного ризику. Показники, які характеризують процентний ризик.

2

Всього за змістовий модуль 2

6

Змістовий модуль 3. Комплексний аналіз

7

Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку та філій.

Підходи до оцінки фінансових результатів діяльності філій. Завдання аналізу фінансових результатів діяльності філій. Система організації філіальної мережі. Концепції управління філіальною мережею. Складність аналізу результатів діяльності філії. Доходи (видатки) від внутрішньо системного перерозподілу ресурсів. Поняття трансфертної ціни та підходи до її встановлення. Показники рентабельності філії. Показники відносної ефективності діяльності філії. Система показників рейтингової оцінки результатів діяльності банку та філій.

1

Всього за змістовий модуль 3

1

Разом лекційні заняття

12