Объем производства в тоннах.

Отчетный год			20__ г.
окт.	нояб.	дек.		янв.	февр	март	апр.	май	июнь	июль
3000	4000	4600		5400	7000	6400	5600	5000	4200	3800

в) стоимость сырья , используемого в производстве, составляет 2437,5 руб. за тонну. Из общей суммы одна треть оплачивается за один месяц до начала производства и две третьих в тот месяц, когда осуществляется производство.

Расход сырья на объем производства, т

Отчетный год			20__г.
окт.	нояб.	дек.		янв.	февр	март	апр.	май	июнь	июль
2400	3200	3680		4320	5600	5120	4480	4000	3360	3040

г) прямые затраты на оплату труда составляют 500 руб. за тонну продукции и их выплата производится в тот месяц, когда ведется производство;

д) прочие переменные затраты, составляют 400 руб. за тонну. Оплата трех четвертей осуществляется в тот месяц, когда ведется производство и одной четверти - на следующий месяц;

е) продажа готовой продукции производится по цене 3900 руб. за тонну.

Объем продаж, т.

Отчетный год			20__г.
окт.	нояб.	дек.		янв.	февр	март	апр.	май	июнь	июль
3600	4800	5200		5800	6200	7200	6800	5200	3600	3700

ж) дебиторы оплачивают одну пятую своих счетов в тот месяц, когда произведена продажа и все остальное спустя два месяца;

з) постоянные затраты составляют 3000 тыс. руб. в месяц и оплачиваются помесячно;

и) пристройка к зданию стоимостью 8000 тыс. руб. должна быть оплачена в феврале 20__г.

Рабочие таблицы

1. Бюджет дебиторской задолженности

Показатели	Янв.	Февр.	Март.	Апр.	Май.	Июнь.
Объем продаж, т.
Выручка от реализации, тыс.руб.
Поступления: 1. 2.
Итого поступлений

2. Бюджет кредиторской задолженности

Показатели	Янв.	Февр.	Март.	Апр.	Май.	Июнь
Расход материалов, т.
Затраты на материалы, тыс.руб.
Выплаты: 1. 2.
Итого выплат