3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)
Аналіз витрат по елементам затрат
Таблиця 4.
Відхилення від планових витрат.
Експлуатаційні витрати за звітний період при плані 141587 тис. грн., фактично склали 157140.7 тис.грн., перевитрата – 15553.7 тис.грн.
Собівартість одного приведеного вагону збільшена від плану на 3.39 грн.
Перевитрата фонду оплати праці по експлуатації склала за 2008г 6069.6 тис.грн – за рахунок зростання середньомісячної заробітної плати на
348.69грн на суму 7761.8тис.грн і з урахуванням недоотримання контингенту на 65 чоловік –(економія 1692.2 тис.грн).
Перевитрата фонду оплати праці від плану за 2008р.по експлуатації на суму 6069.6 тис.грн виникла також і у наслідок залучення до роботи у вихідний день провідників пасажирських вагонів через недолік контингенту провідників вагонів на виконаний об'єм роботи.
За 2008р за роботу у вихідний день по резерву провідників виплатили 4290,9 тис.грн, у тому числі провідникам пасажирських вагонів –
4118,4 тис.грн. (за 2007р. – 3476,3 тис.грн).
Недотримання контингенту провідників пасажирських вагонів до розрахункової чисельності за 2008 року склало 189 чоловік.
(1332 чол- 1143 чол).
Зменшення годин роботи у вихідний день за 2008р. порівняно з 2007р. на 29,6 тис.час (15чел.), відбулося унаслідок зменшення об'єму робіт на 1 % і збільшення контингенту провідників пасажирських вагонів, обслуговуючих поїзда – на 33 людини або 4,4 %
Планове завдання по продуктивності праці за 2008г виконано на 103,3 % в результаті недоутримання контингенту від плану по експлуатації на 65 чоловік і з урахуванням невиконання плану об'єму приведеної продукції на 0,15%.
Зростання фонду оплати праці у 2008р. відбулося також у зв язку з переводом робітників на відрядну форму оплати праці у цехах:
вагономийників - 56 чоловік – зростання ФОП на 83,1 тис.грн,
колісно-редукторний – 9 чоловік – зростання ФОП на 24,8 тис.грн,
єлектроцех – 8 чоловік –зростання ФОП на 8,2 тис.грн,
всього за 2008 р. на суму 116,1 тис.грн.
По елементу «нарахування» - перевитрата до плану на суму 2981.6 тис.грн за рахунок зростання заробітної платні.
Зростання витрат по елементу «матеріали» до плану на суму 1816.8 тис.грн і до відповідного періоду минулого року на суму 2977.9 тис.грн пояснюється наступним:
1.Установкой на пасажирські вагони при деповському ремонті
6 штук стабілізаторів напруги мережі СНСО за ціною 80000 грн на суму 480,0 тис.грн
- 9 компресорів 1П 20Р за ціною 16250 грн на суму 146,3 тис.грн
- 3 карданний вал МАБ – 3900 грн
- 2 гаситель коливання – 2400 грн.
2. Установкою на вагони при технічному обслуговуванні (ТО-1) дорогих
матеріалів і запчастин :
-ремень 2500 340шт * 37,07=12,6 тис.грн
-ремень 2360 376шт*50,50 = 19,0 тис.грн
- тени 51,2 тис.грн
-преобразователь 54/220 10*12156 грн = 121,6 тис.грн
- фільтр ФО-1 18*567 = 10,3 тис.грн і т.д.
- 2 компресора 1П 20Р за ціною 16250грн на суму 32,5 тис.грн ,
- миючі засоби для миття кузова вагону на вагономийному комплексу – RМ-803 2800л за ціною 29,65грн на суму 83,0 тис.грн,
3. За рахунок виконання за 2008р. 3 вагонів понад плану в об'ємі деповського ремонту - на суму 46,9 тис грн., 3-х вагонів понад плану в об'ємі
КР-1 –на суму 21,2 тис.грн.
4.Мойкою 20 електропоїздів локомотивному депо – сума матеріалів склала – 69,0 тис.грн;
5.За рахунок зростання ціни гальмівної колодки на 29.26грн (з 50,74 грн до 80грн) перевитрата склала 9986 шт*29,26 грн= 292.2 тис.грн, за рахунок зростання ціни гальмівної колодки на 40,76 грн ( з 50,74грн до 91,50грн) перевитрата склала 10638*40,76грн=433.6 тис.грн, за рахунок зростання кількості встановлених колодок при ДР на 640 штук – перевитрата 58.6 тис.грн.
6. Порівняно з 9 міс.2007р. збільшена витрата по колісних парах на суму 580,7 тис.грн, середня ціна за 9міс. 2008г. склала 3016,67 грн за 1 колісну пару
( ВРЗ Харків – 4 к.п. по ціні 12550 грн,
ВРЗ Конотоп – 15к.п. по ціні 9239грн,
ВРЗ Жмеринка – 3к.п. по ціні 17900грн)
за 2007р. – середня ціна склала 2072,79 грн.,
крім того у четвертому кварталі 2008р. є отримані 320 колесних пар на суму 1162,7 тис.грн.
7. Віднесенням витрат на фірмовий поїзд №9/10 «Троянда»
- ковдри літні на суму 80,4 тис.грн
- серветки – 14,1 тис.грн
8. Вводом в експлуатацію:
- подушок на суму 80,0 тис.грн,
- мішки для постільної білизни – 19,5 тис.грн,
- серветки – 9,0 тис.грн,
- чохли диванні -60,4 тис.грн,
- корсажі на подущки – 41,7 тис.грн,
-
По елементу «паливо» за 2008р. від плану допущена перевитрата на суму 459,6 тис.грн, у тому числі по видах палива:
- вугілля - перевитрата від плану пояснюється зростанням ціни до плану на 90,90грн (з 457,80 грн за тонну до 548,70грн), перевитрата коштів склала на суму 230,4 тис.грн.
За рахунок зростання ціни до 2007р. з 417,6 грн за тонну до 548,7грн – перевитрата в грошовому виразі склала за 2008р. – на суму 317,6 тис.грн.
- газ - перевитрата від плану на суму 197,3 тис.грн за рахунок зростання ціни від плану у розмірі 235,2 грн за 1000 м3.
Збільшення витрати кількості газу на 89,6 тис. м3 порівняно з .2007р.пояснюється:
- введенням в експлуатацію вагономийного комплексу – витрата за рік склала 23,0тыс.м3,
- пусконаладними роботами котельної на житлові будинки селища Донецьк-Північний – 38,8 тыс.м3
- з 25.11.2008р. по 27.11.2008р. лічник расходу газа був на перевірці і витрата газу була виставлена по максимальному навантаженню – 17376 м3 за добу, фактична витрата газу в середньому за добу – 9426 м3.
- дизпаливо – перевитрата до плану на суму 24,2 тис.грн. допущена за рахунок зростання ціни на 1787,8 грн до плану і на 1709,5 грн до 2007р. ( планова ціна – 3728,6 грн за тн, фактична – 5516,4 грн).
- Бензин – расход в 2008р. склав 36,8тн, що на 2,7тн більше рас ходу в 2007г., пояснюється це:
- збільшенням числа пасажирських вагонів в експлуатації з вакуум- туалетами.
У 2007р. таких вагонів було 8, в 2008р. – 34. Вакуум бочка відкачала і перевезла 7722м3 відходів, що на 4819м3 більше, ніж в 2007г. Витрата бензину на 1м3 складає 0,85кг.
перевитрата до плану на суму 7,7 тис.грн. допущена за рахунок зростання ціни на 521,4 грн до плану і на 1996,60 грн до 2007р. ( планова ціна – 5463,6 грн за тн, фактична – 5985 грн).
/ Витрата палива по експлуатації за 2008р
Таблиця 5
Найменування |
Од.вим. |
Звіт 2007р. |
2008р. |
Результ. до 2007р. |
||
план |
звіт |
результат до плану |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Вугілля |
тис.грн. |
1633,8 |
1721 |
1951,4 |
+230,4 |
+317,6 |
тн |
3926,3 |
3759,2 |
3554,7 |
-204,5 |
-371,6 |
|
грн. / тн |
417,6 |
457,8 |
548,7 |
|
|
|
Газ |
тис.грн. |
1107,7 |
1521,3 |
1718,6 |
197,3 |
610,9 |
тыс.м3 |
1358,8 |
1600,2 |
1448,4 |
-151,8 |
+89,6 |
|
грн./1000м3 |
815,2 |
951,3 |
1186,5 |
|
|
|
Бензин |
тис.грн. |
136,9 |
212,9 |
220,6 |
7,7 |
83,7 |
тн |
34,1 |
39,2 |
36,8 |
-2,4 |
2,7 |
|
грн. / тн |
3988,4 |
5463,6 |
5985 |
|
+1996,6 |
|
Дизпаливо |
тис.грн. |
102,4 |
75,1 |
99,3 |
24,2 |
-3,1 |
тн |
26,9 |
20 |
18 |
|
|
|
грн. / тн |
3806,9 |
3728,6 |
5516,4 |
|
|
|