- •Аналіз якісних показників використовування пасажирських вагонів.
- •Праця і заробітна плата Виконання плану по праці
- •Відхилення від плану.
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)
- •Витрати електроенергії з експлуатації за 2008г.
- •Розшифровка експлуатаційних витрат по елементу “інші”
- •3.2. Витрати по підсобно-допоміжній діяльності. Витрати від реалізації послуг з підсобно-допоміжної діяльності
- •Відхилення від планових витрат.
- •Витрати електроенергії по пдд за 2008 р
- •Розшифровка виробничих витрат допоміжної діяльності по елементу "Інші" (рах.23,91)
- •Аналіз витрат по інших видах робіт по елементах.
- •Аналіз витрат по вагонам- ресторанах по елементах.
- •Виконання основних показників цеху
- •Середній товарообіг по напрямкам за 2008 рік.
- •Доход на 1 вагон – ресторан
- •Об’єм розносної торгівлі
- •Питома вага власної продукції
- •Аналіз витрат по елементах
- •Аналіз чисельності і фонду оплати праці за 2008 рік
- •4.Ремонт основних фондів
- •Витрат по ремонту основних фондів з експлуатації.
- •5.Реализация послуг підсобного виробництва.
- •Реалізація послуг на 1-го перевезеного пасажира.
- •Інші види діяльності.
- •6. Інша операційна діяльність
- •Витрати по іншій операційній діяльності.
- •Фінансовий результат по іншій операційній і іншій діяльності.
- •7. Інші доходи і витрати.
- •8.Фінанси.
- •Аналіз дебіторської заборгованості на 01.01.09 р. Порівняно з 01.01.08 р.
- •Аналіз про стан кредиторської заборгованості на 01.01.09 р. Порівняно з 01.01.08 р.
- •Аналіз виробничих запасів.
- •Аналіз стану основних фондів. Наявність основних фондів характеризується наступними даними:
- •Співвідношення показників використовування основних фондів.
Аналіз витрат по елементах
Статті витрат |
Звіт за 2007 рік |
План на 2008 рік |
Звіт за 2008 рік |
Відхилення, +/- |
|
від плану |
від звіту 2007 р. |
||||
Фонд оплати праці |
1232,1 |
1504 |
1537,0 |
+33,0 |
+304,9 |
Нарахування |
458,1 |
566,0 |
556,4 |
-9,8 |
+98,1 |
Матеріали |
|
9,0 |
- |
-9,0 |
- |
Паливо |
|
3,0 |
28,5 |
+25,5 |
+28,5 |
Амортизація |
129,2 |
116,0 |
135,6 |
+19,6 |
+6,4 |
Інші витрати |
271,0 |
247,0 |
199,2 |
-47,8 |
-71,8 |
Вартість товару |
2265,9 |
2186,0 |
2418,3 |
+232,3 |
+152,4 |
Разом: |
4356,3 |
4631,0 |
4875 |
+244 |
+518,7 |
Фактичні витрати за 2008 рік склали 4875 тис. грн. при плані 4631,0 тис. грн. Перевитрата склала 244 тис. грн., у тому числі по статтях:
фонд оплати праці +33,0 тис. грн. за рахунок перевиконання плану товарообігу (робітникам вагонів – ресторанів заробітна плата нараховується по розцінкам за 100 грн. товарообігу.)
амортизація +19,6 тис. грн. за рахунок обслуговування харчуванням будівників на ст. Волноваха у вагоні – ресторані № 63403 (амортизація 24,2 тис. грн.) і у вагоні – ресторані № 63429 (амортизація 22,6 тис. грн.)
вартість товару +232,3 тис. грн. за рахунок перевиконання плану товарообігу на 349,7 тис. грн.
Аналіз чисельності і фонду оплати праці за 2008 рік
Показники |
Звіт за 2007 рік |
План на 2008 рік |
Звіт за 2008 рік |
Відхилення, +/- |
Результат, % |
||
від плану |
від звіту 2007 р. |
від плану |
від звіту 2007 р. |
||||
Чисельність, чол.. |
138 |
145 |
127 |
-18 |
-11 |
91,7 |
95,7 |
Фонд оплати праці, тис. грн. |
1232,1 |
1504 |
1537 |
+33 |
+304,9 |
102,2 |
124,7 |
Середньомісячна зарплата, грн. |
739 |
864 |
963 |
+99 |
+224 |
111,5 |
130,3 |
Навантаження на 1го працівника, грн. |
39260 |
39666 |
45872 |
+6206 |
+6612 |
115,6 |
116,8 |
За 2009 рік по цеху харчування недоотримання контингенту склало 18 чоловік.
Фонд оплати праці 1537 тис. грн., що на 33 тис. вище плану за рахунок того, що 13 –а заробітна плата виплачена в розмірі 100 % місячної ставки, проти 50 % у 2007 році, а також за рахунок перевиконання плану товарообігу на 349,7 тис. грн.
В зв’язку з цим середньомісячна зарплата склала 963 грн., що на 99 грн вище планової.
Навантаження на 1го працівника громадського харчування вище планового на 6206 грн. і на 6612 грн. вище минулого року.
Продуктивність праці вище планової на 15,6 %, зростання до 2007 року 16,8 %.