Практичні завдання

Завдання 1.

Майно підприємства «ОЛМІ» вартістю 20 млн. грн. було застраховане від пожежі на один рік у двох страховиків: у страховика «А» - на страхову суму 17 млн. грн., у страховика «Б» - на 8 млн. грн. У результаті страхового випадку майно було знищене.

Визначити, в якому розмірі кожний страховик здійснить виплату страхового відшкодування страхувальнику.

Завдання 2.

Перестрахувальник перестраховує ризики за квотним договором (квота 80%). Ліміт відповідальності перестраховика згідно з договором встановлено в 300 тис. ум. од.

Визначити частку участі цедента та перестраховика у покритті наступних ризиків:

а) 100 тис. ум. од.:

б) 400 тис. ум. од.

Завдання 3.

За договором квотного перестрахування перестраховик приймає на свою відповідальність 40% страхової суми за кожним договором страхування майна підприємств, але не більш 2,1 тис. грн. Цедент уклав договори страхування майна на 4,0,5,0 та 6,0 тис. грн.

Визначити власну участь цедента та перестраховика у покритті ризиків.

Завдання 4.

Портфель цедента складається з трьох однорідних груп страхових ризиків, які мають оцінку відповідно 220, 400, 680 тис. грн. Максимальний рівень власної участі в покритті ризиків — 300 тис. грн. Квота 25% страхового портфеля передана у перестрахування.

Визначити частку участі цедента та перестраховика у покритті ризиків.

Завдання 5.

Необхідно визначити до якої групи доходів страховика належать нижчезазначені доходи.

1. Страхова премія.

2. Відсотки від розміщення коштів на депозитних вкладах у банку;

3. Відсотки за облігаціями.

4. Повернуті суми із централізованих резервних страхових фондів.

5. Частка страхових виплат, сплачених перестраховиком.

6. Комісійні винагороди за передачу ризиків на перестрахування.

7. Участь у прибутку юридичних осіб, у складі засновників яких перебуває страхова компанія.

8. Доходи від здавання майна в оренду.

9. Доходи від реалізації прав регресної вимоги страховика до іншої особи.

Завдання 6.

Необхідно визначити до якої групи витрат страховика належать нижчезазначені витрати, і які з них включаються до страхових послуг.

1. Оплата послуг з розробки правил страхування.

2. Комісійна винагорода страховим посередникам за укладання і обслуговування договору страхування.

3. Оплата банківських послуг, пов’язаних з інкасацією страхових премій.

4. Оплата послуг спеціалістів із з’ясування причин і визначення розміру збитку.

5. Відрахування в резерв збитків.

6. Заробітна плата персоналу;

7. Оплата комунальних послуг.

8. Оплата послуг з метою оцінювання прийнятих на страхування ризиків.

9. Оплата на виготовлення бланків страхової документації.

10. Оплата послуг за проведення актуарних розрахунків.

11. Відшкодування страховим агентам витрат на службові поїздки, пов’язані з виконанням їхніх службових обов’язків.

12. Витрати на рекламу.

Завдання 7.

Використовуючи нижчеприведені дані необхідно розрахувати резерв незароблених премій та частку перестраховиків в резервах незароблених премій.

Період	Надходження страхових платежів, тис.грн.	Частка страхових платежів, сплачених перестраховикам, тис.грн.
перший квартал періоду	479,5	256,6
другий квартал періоду	388,2	196,9
третій квартал періоду	297,0	151,6
Всього

Завдання 8.

На основі нижченаведених даних необхідно визначити:

- величину доходів і витрат, прибуток страхової організації;

- структуру страхового портфеля.

Показники	Сума, тис.грн.
І. Надійшло платежів:
1. Зі страхування майна фізичних осіб: в тому числі страхування будівель громадян	59990,1
страхування тварин	39495,9
2. Зі страхування майна і відповідальності юридичних осіб та фінансових ризиків	14724,0
3. Зі страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів	12336,3
4. З добровільного особистого страхування	6466,6
5. З обов’язкового особистого страхування	5272,8
6. З перестрахування	696,4
7. Комісійні винагороди за перестрахування	14,0
8. Повернуто платежів із технічних резервів, інших ніж резерв незароблених премій	2,0
П. Здійснено витрат:
1. Виплачено страхових сум та відшкодувань	37948,0
2. Відрахування в централізовані страхові резервні фонди	17893,7
3. Відрахування в технічні резерви, інші, ніж резерв незароблених премій	14184,5
4. На ведення справи	14998,3

Завдання 9.

За даними діяльності страхової компанії «Ліна»:

• валюта балансу становить 1, 4 млн. грн.,

• нематеріальні активи — 96 тис. грн.,

• технічні резерви — 800 тис. грн.

Необхідно визначити фактичний запас платоспроможності.

Завдання 10.

Страхова компанія «Альянс» здійснює види страхування, інші ніж страхування життя.

За даними діяльності страхової компанії:

• надходження страхових премій дорівнюють 1,2 млн. грн., перестраховикам сплачено 280 тис. грн.;

• страхові виплати — 890 тис. грн., у тому числі компенсовано перестраховиками 120 тис. грн.

Необхідно визначити нормативний показник платоспроможності.

Завдання 11.

Дайте оцінку фінансової стійкості страхових компаній за стійкістю страхового фонду за такими вихідними даними:

- доходи страхової компанії «Альфа» складають 278 тис. грн., сума коштів у резервних фондах на кінець тарифного періоду - 28 тис. грн., сума виплат - 111,8 тис. грн., витрати на ведення справи - 9 тис. грн.;

- доходи страхової компанії «Бета» складають 244 тис. грн., залишок коштів у резервних та запасних фондах - 84,8 тис. грн. сума виплат - 145,8 тис. грн., витрати на ведення справи — 12 тис. грн.

Завдання 12.

За звітний період страхова компанія «Европа» має такі результати діяльності:

• страхові премії – 226 тис. грн.;

• страхові премії, передані перестраховикам – 45 тис. грн.;

• зниження резерву незаробленої премії – 22,3 тис. грн.;

• оплачені збитки – 86,1 тис. грн.;

• частка перестраховиків в оплаті збитків – 23,4 тис. грн.;

• зниження резерву збитків – 41,3 тис. грн.;

• відрахування до резерву превентивних заходів – 10,8 тис. грн.;

• витрати на ведення страхових операцій – 12,6 тис. грн.

Визначити результат від страхових операцій, рентабельність страхових операцій, рівень виплат.

Завдання 13.

Статутний фонд страхової компанії «АСК» складає 5,8 млн. грн., резервний фонд – 1.4 млн. грн., технічні резерви – 6,7 млн. грн., Кредиторська заборгованість – 230 тис. грн., дебіторська заборгованість – 0,98 млн. грн., короткострокові інвестиції – 1,9 млн. грн., грошові кошти в касі – 25 тис. грн., на поточному рахунку – 1,1 млн. грн.

Визначити коефіцієнт загальної ліквідності.

Завдання 14.

Розрахувати рівень виплат і дати оцінку збитковості (вигідності) окремих видів страхування за звітними даними страхової компанії «Український поліс»:

- за добровільним страхуванням наземних транспортних засобів страхові виплати склали 100,25 тис. грн., сума страхових премій - 317,200 тис. грн., нетто-ставка - 5,2 грн., брутто-ставка - 7,5 грн. зі 100 грн. страхової суми;

- за добровільним страхуванням відповідальності власників наземних транспортних засобів страхові виплати склали 780,2 тис. грн., сума страхових премій – 565,230 грн., нетто-ставка - 8,1 грн., брутто-ставка - 9,2 грн. із 100 грн. страхової суми.