5.Экономическая часть

5.1 План по труду и фонду оплаты труда

Явочная и списочная численность производственных рабочих после реконструкции принимается согласно технологической части настоящего проекта).

Численность рабочих до реконструкции принимается по реальным даннымэлектрического отделения АТУП-17 (Ря=1.4,Ршт=1.6чел)

По данным АТУП-17 месячная тарифная ставка 1-го разряда

Средняя часовая ставка работающих в электротехническом отделении составляет

Счас=1420 руб

Месячная тарифная ставка 1-го разряда Смес=144300руб

Часовая Счас=858,982 руб.

Заработная плата производственных рабочих электротехнического отделения АТУП-17 состоит из основного и дополнителного фондов.В осной фонд входит:оплата по тарифным ставкам,премии а также надбавки за профмастерство и стаж работ

Расчет оплаты по тарифным ставкам

-до реконструкции

ЗП¹_тар=Счас∙Р¹_ш∙Фр

ЗП¹_тар=1420·1,6·1850=4203200руб

-после реконструкции

ЗП_тар=Счас∙Р_ш∙Фр

ЗПтар=1420·2.1·1850=5516700руб

Сумма премии определяется в процентах к фонду заработной платы

-до реконструкции

ЗП¹_прем=

Где П_пр-процент примиальных доплат

ЗП¹_прем= =4203200х0,75=31524005руб

-после реконструкции

ЗП_прем=

Где П_пр- процент примиальных доплат

ЗП_прем= =5516700х0,75=4137525руб

Надбавка за профмастерство определяется по формуле:

до реконструкции

Н¹_мас=

Где П¹_маст-процент надбавки за мастерство

Н¹_мас=4203200х0,16=672512руб

после реконструкции

Н_мас=

Где П_маст-процент надбавки за мастерство

Н¹_мас=5516700х0,16=882672руб

Надбавка за непрерывный стаж работы определяется по формуле

до реконструкции

Н¹_стаж=

Где П¹_стаж=процент ставки за непрерывный стаж работ

Н¹_стаж= 4203200х0,1=420320руб

после реконструкции

Н_стаж=

Где П_стаж=процент ставки за непрерывный стаж работ

Н_стаж= 5516700х0,1=551670руб

Общая сумма основной заработной платы составляет

-до реконструкции

ЗП¹_осн=ЗП¹_тар+ЗП¹_пр+Н¹_мас+Н¹_маст,руб

ЗП¹_осн=4203200+315240+672512+420320=8448432

-после реконструкции

ЗП_осн=ЗП_тар+ЗП_пр+Н_мас+Н_маст,руб

ЗП_осн=5516700+4137525+882672+551670=11088567

Дополнительная зароботнаяя плата определяется в процентах к основной зароботной плате. Процент дополнительной заработной платы (по данным экономического отдела) составляет 10,7%

Сумма дополнительной заработной платы

-до реконструкции

ЗП¹_доп=

ЗП¹_доп=8448432х0,107=903982руб

-после реконструкции

ЗП_доп=

ЗП¹_доп=11088567х0,107=1186476руб

Общий фонд оплаты труда производственных рабочих составляет

-до реконструкции

ФОТ¹_р=ЗП¹_осн+ ЗП¹_доп

ФОТ¹_р=8448432+903982=9352414руб

-после реконструкции

ФОТ_р=ЗП_осн+ ЗП_доп

ФОТ¹_р=11088567+1186476=12275043руб

Среднемесячная заработная плата производственных рабочих

-до реконструкции

-после реконструкции

5.2 Составление сметы затрат

Затраты по статье отчисления в целевые бюджетные фонды от средств на оплату труда составляют составляются из двух статей

1. Страховые взносы в фонд социальной защиты населения от расходов на оплату труда ремонтных рабочих(35%)

–до реконструкции

-после реконструкции

2 Отчисления в государственный фонд содействия занятости и чрезвычайный налог (5%)

-до реконструкции

-после реконструкции

Общая сумма отчислений составит

-до реконструкции

С¹=С¹_{соц.защ}+С¹_занят

С¹=3273345+467620=

-после реконструкции

С=С_{соц.защ}+С_занят

С=4296265+613752=4910017руб

Определение материальных затрат

Материальные затраты это затраты на запасные части и материалы

Указанные затраты определяются по формуле

где Н_м.з-укрупненные нормы затрат в зависимости от пробега с начала эксплуатации

U_ц-индекс цен по предприятию

К_м-корректирующий коэффициент в зависимости от типа подвижного состава

К_кр-корректирующий коэффициент затрат на ТО и ремонт для подвижного состава проходившего ранее капитальный ремонт

где Н_м.з1, Н_м.з2 и т.д-норма материальных затрат в зависимости от пробега автомобиля

А₁,А₂ и т.д.-число автомобилей, имеющих определенный пробег с начала эксплуатации

А_и-инвентарное(списочное )число автомобилей

где к_кр-корректирующий коэффициент затрат для подвижного ссотава, прошедшего капитальный ремонт

А_и-число автомобилей не прошедших капитальный ремонт

А_кр-число автомобилей прошедших капитальный ремонт

З_мз=8216359,6+1829433=10045792,6руб

При расчете затрат по статье «Общехозяйственные расходы» используются сложившиеся напредприяти процентные отношения.

По данным планового отдела-76%

Расчет производится по следующим формулам

-до реконструкции

где П_{общехоз}-процент накладных расходов

-после реконструкции

где П_{общехоз}-процент накладных расходов

Данные расчетов сводим в таблицу для определения затрат на производство

Таблица Смета затрат

Статья затрат	Затраты в руб
	До реконструкции	После реконструкции
Фонд оплаты труда производственных рабочих Отчисления в целевые бюджетные фонды от средств на оплату труда Затраты на ремонтные материалы и запасные части Общехозяйственные расходы	9 352 414 3 740 965 10 045 792,6 6 420 808,3	12 275 043 4 910 017 10 045 792,6 8 427310,9	2 922 622 1 169 052 0 2 006 502.6
ИТОГО	29 559 979.9	35 658 163 5	6 098 176.6