2 Расчет плановых показателей работы предприятия

2.1 Планирование затрат на предприятии

2.1.1 Планирование материальных затрат

Расчет затрат на сырье и материалы производится по формулам:

З_с = Н_рс · К_ед · Ц_с (2.1.1.1)

где К_ед – количество производимой продукции, 64000 шт;

Н_рс – норма расхода сырья на производство единицы продукции, 2,4 м³;

Ц_с – цена сырья, 5930 руб.

З_с = 2,4 · 64000 · 5930=91084800 руб.

З_м = Н_рм · К_ед · Ц_м (2.1.1.2)

где Н_рм – норма расхода материалов на производство единицы продукции,1,3 кг

Ц_м – цена материалов, 3560 руб.

З_м = 1,3 · 64000 · 3560 = 296192000 руб.

Установленная мощность потребителей определяется по формуле:

(2.1.1.3)

где Т – общая трудоемкость производственной программы, чел-час;

Теперь определим общую трудоемкость производственной программы по формуле:

T = t · K_ед (2.1.1.4)

где К_ед – количество произведенной продукции, 64000 шт;

t – трудоемкость производства единицы продукции, 3,05 чел.-час.

T = 3,05 · 64000 = 195200 чел.-час

= 312,3 кВт-час

Рассчитаем номинальный фонд рабочего времени на одного рабочего

(2.1.1.5)

где Ф_ном – номинальный фонд рабочего времени одного рабочего, ч.;

– календарное количество дней в году, дн.;

– число выходных дней в году, дн.;

– число праздничных дней в году, дн.;

– продолжительность смены, ч.;

– предпраздничные часы, ч.

ч.

Показатели , , , берутся согласно производственного календаря на текущий год, производственный календарь находится в Приложении __.

Определим полезный фонд рабочего времени

(2.1.1.6)

где L – потери рабочего времени на учебные отпуска, выполнение государственных обязанностей и др., 14%;

Ф_ном – номинальный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

=1740 ч.

Расчет затрат на электроэнергию для производственных целей производится по формуле:

(2.1.1.7)

где М_ц – установленная мощность потребителей (0,16 кВт на 100 чел-час.);

Ф_пол – полезный фонд рабочего времени, ч;

К_з – коэффициент загрузки оборудования (0,7);

К_пд – коэффициент полезного действия (0,85);

К_п – коэффициент, учитывающий потери в сети (0,96);

Ц_эл – цена 1кВт/час (768,0 р.).

358006024 руб.

Расчет материальных затрат на производство продукции:

(2.1.1.8)

где З_с – затраты на сырье, руб;

З_м – затраты на материалы, руб;

З_эл – затраты на электроэнергию, руб.

МЗ=910848000+296192000+358006024=1565046024 руб.

2.1.2 Планирование численности персонала предприятия

Расчет численности основных производственных рабочих на предприятии производится по формуле:

(2.1.2.1)

где N_p – численности основных производственных рабочих, раб;

Т – общая трудоемкость производственной программы, чел.-час;

Ф_пол – полезный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

К_в.н – коэффициент выполнения норм выработки, принимаем 1,1.

раб.

Расчет численности вспомогательных рабочих производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

(2.1.2.2)

где k_в – % вспомогательных рабочих на предприятии, 12 %;

раб.

Расчет численности руководителей производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

N_рук = N_р · k_рук (2.1.2.3)

где k_рук – % руководителей на предприятии, 11 %;

N_рук = 102 · 11/100=11 раб.

Расчет численности специалистов производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

N_сп = N_р · k_сп (2.1.2.4)

где k_сп – % специалистов на предприятии, 3 %;

N_сп = 102 · 3/100=3 раб.

Расчет численности МОП (младший обслуживающий персонал):

N моп = Nр · k_моп (2.1.2.5)

где k_моп – % МОП на предприятии, 4 %.

N моп = 102 · 4/100=4 раб.

Расчет общей численности работников производится по формуле:

N_общ = Nр + Nв + Nрук + Nсп + N_моп (2.1.2.6)

где N_p – численности основных производственных рабочих, раб;

Nв – численность вспомогательных рабочих, чел;

Nрук – численность руководителей, чел;

Nсп – численность специалистов, чел;

NМОП – численность младшего обслуживающего персонала

N_общ =102+12+11+3+4=132 раб.