Показатели статистики таможенных правонарушений

Показатели статистики таможенных правонарушений призваны характеризовать правоохранительную деятельность объективно и всесторонне. К показателям статистики таможенных правонарушений прежде всего относятся сводные характеристики, которые могут быть получены на этапе сводки данных, т.е. групповые и итоговые подсчёты. К таким показателям относятся:

– количество выявленных правонарушений,

– количество заведённых дел,

– количество изъятых товаров,

– стоимость изъятых товаров,

– сумма штрафных санкций материального характера,

– число прекращённых дел,

– число лиц, совершивших правонарушения и т.д.

Кроме того, статистика таможенных правонарушений призвана анализировать и характеризовать деятельность правоохранительного блока таможенных органов по следующим направлениям:

– выявляемость таможенных правонарушений,

– рассматриваемость дел,

– качество проведения расследований по делам о нарушении таможенного законодательства,

– сложность дел,

– взыскиваемость санкций материального характера,

– загруженность сотрудников,

– эффективность правоохранительной деятельности.

1. Показатель выявляемости таможенных правонарушений может определяться в двух вариантах:

где – показатель выявляемости, рассчитанный через количественные характеристики;

– количество заведённых дел;

– количество оформленных партий товаров.

где – показатель выявляемости, рассчитанный через стоимостные характеристики;

– сумма наложенных взысканий;

S – статистическая стоимость товарооборота.

2. Процент раскрываемости преступлений ( ) рассчитывается как

отношение числа раскрытых преступлений ( ) к числу зарегистрирован-

ных ( ) и является одним из основных показателей по оценке оперативно-розыскной деятельности:

3. Рассматриваемость дел об административных правонарушениях оценивается показателем:

где – показатель рассматриваемости дел об административных правонарушениях;

– количество рассмотренных дел об административных правонарушениях;

– общее количество возбужденных дел об административных правонарушениях.

4. Качество заведения дел и проведения расследований определяется показателем:

где – показатель качества заведения дел;

– количество прекращённых (отменённых) дел;

– количество заведённых дел.

5. Сложность правоохранительной деятельности оценивается показателем доли дел об административных правонарушениях с проведением административного расследования в общем числе дел об административных правонарушениях ( ):

где – количество дел об административных правонарушениях, по которым проводилось административное расследование;

– общее число дел об административных правонарушениях.

6. Взыскиваемость санкций материального характера оценивается показателем, который рассчитывается как отношение сумм взысканных санкций к суммам начисленных таможенным органом санкций по административным правонарушениям.

7. Загруженность сотрудников правоохранительного блока таможенных органов характеризуется такими показателями как среднее количество заведённых дел, приходящихся на одного сотрудника, среднее количество протоколов на одного сотрудника, среднее количество уголовных дел на одного сотрудника и т.д. Указанные показатели используются для определения нормативов штатной численности соответствующих служб и подразделений.

8. Эффективность правоохранительной деятельности и её оценка с помощью статистических показателей сложная, не решённая окончательно задача. На сегодняшний день оценка эффективности проводится в отношении заведения дел о нарушении таможенных правил. Для этого используется показатель эффективности заведённых дел ( ). Он рассчитывается как отношение средней суммы наложенных санкций по одному делу ( ) к количеству сотрудников правоохранительного блока (N):

при этом средняя сумма наложенных санкций на одно дело определяется как отношение суммы наложенных санкций по всем выявленным правонарушениям к количеству выявленных правонарушений.

Все показатели, рассмотренные выше, анализируются в динамике, при сопоставлении с аналогичными показателями за предыдущий период или анализируются за длительный период времени в виде временного ряда.

Направления статистического анализа

таможенных правонарушений

Планирование и реализация оперативно-розыскных мероприятий осуществляется на основе всесторонней информации об оперативной обстановке.

Оперативная обстановка – это совокупность сведений об условиях, факторах, оказывающих влияние на содержание, ход и конечные результаты оперативно-розыскной деятельности таможенных органов. Объектом статистического исследования может выступать как в целом оперативная обстановка на конкретной таможне, так и оперативная обстановка по различным направлениям правоохранительной деятельности, например, по линии борьбы с незаконным оборотом наркотических средств.

Можно выделить три основных направления статистического анализа оперативной обстановки:

– анализ состояния и развития криминогенной ситуации в сфере ВЭД,

– анализ состояния сил и средств правоохранительных подразделений таможенных органов,

– изучение внешней среды, в которой происходят правонарушения и осуществляется их выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие.

Изучение первого направления включает сбор и анализ следующих сведений:

– о количестве и характере совершённых правонарушений в сфере таможенного дела;

– о месте и времени совершения правонарушений;

– о субъектах и предметах правонарушений;

– о наиболее распространённых видах и способах совершения правонарушений;

– о структуре и динамике правонарушений и т.д.

Второе направление – изучение деятельности правоохранительных подразделений таможенных органов, как элемента оперативной обстановки. Данное направление включает сбор и анализ следующей информации:

– о наличии и состоянии сил борьбы с правонарушениями;

– о наличии и состоянии средств борьбы с правонарушениями;

– об уровне организации взаимодействия между подразделениями одного таможенного органа и между различными правоохранительными организациями, которые осуществляют свою работу на конкретной территории или на конкретном направлении работы;

– сведения об эффективности оперативной деятельности.

Силы оперативных подразделений – это численность штатных и нештатных сотрудников. К численности нештатных сотрудников относятся лица, оказывающие содействие штатным сотрудникам в решении определённых законом задач на конфиденциальной основе. К числу средств борьбы с правонарушениями и преступлениями относится численность используемой специальной техники.

Третье направление анализа – изучение особенностей территории: её экономическая характеристика, роль региона во внешнеэкономическом сотрудничестве, географическое положение, характеристика транспортной и дорожной сети; показатели грузопотоков и пассажиропотоков, показатели демографической статистики региона (численность и структура населения) и т.д. Важным информационным блоком являются сведения о политической и экономической ситуации в регионе, в сопредельных с регионом территориях, информация о международных соглашениях, о состоянии социальной законности и др.

Результаты анализа особенностей территории отражаются в оперативных документах и используются для принятия управленческих решений.

Общая оценка оперативной обстановки даётся по каждому из перечисленных направлений и в их взаимной увязке по всем показателям, включённым в анализ.

С учётом специфики деятельности таможенных органов учёт и анализ лиц, совершивших правонарушения, может осуществляться по следующим направлениям:

– гражданству,

– полу,

– возрасту.

Дела, заведённые по факту нарушения таможенного законодательства, дифференцированные с учётом гражданства привлечённых к ответственности лиц, группируются с выделением следующих позиций:

1. Граждане России,

в том числе по субъектам РФ.

2. Иностранные граждане,

в том числе по странам.

3. Лица без гражданства.

4. Лица, имеющие множественное гражданство.

Анализ проводится по нескольким основным показателям, в том числе по количеству заведённых дел, по стоимости предметов, послуживших причиной правонарушения, по сумме санкций материального характера и т.д.

Анализ данных по полу совершивших правонарушения лиц проводится на основании группировки с выделением следующих элементов:

1. Граждане России,

в том числе мужчины и женщины;

2. Иностранные граждане,

в том числе мужчины и женщины;

3. Лица без гражданства,

в том числе мужчины и женщины.

4. Лица, имеющие множественное гражданство,

в том числе мужчины и женщины.

Изучение лиц, совершивших правонарушения, по возрасту может проводиться по типологической группировке с выделением неравных возрастных интервалов, например:

14 – 18 лет

19 – 30 лет

31 – 40 лет и т.д.,

либо с использованием вариационной группировки с выделением равных по возрасту интервалов. Это позволяет определять возрастную структуру правонарушителей, а также изучать вариацию лиц, совершивших правонарушения, по возрасту и определять наиболее типичный возраст правонарушителей по каждому виду нарушений таможенного законодательства» [1].

Статистический анализ структуры и динамики правонарушений

Правоохранительная деятельность таможенных органов по линии расследования и дознания характеризуется данными, представленными в таблице 1 и на рисунке 1.

Таблица 1. Динамика возбуждения дел

Показатель	2005 год	2006 год
Количество возбужденных дел об административных правонарушениях	64852	70129
Количество возбужденных уголовных дел	3264	4423

Рис. 1. Структура возбуждаемых дел по субъектам правонарушений в 2006 году

Больше всего дел с составлением обвинительного акта в 2006 году окончили подразделения дознания ЦТУ (97%), УТУ (96%), ДВТУ и СЗТУ (по 94%), а также СТУ (90%).

Одним из важных элементов таможенного регулирования является проведение контроля после выпуска товаров (постконтроль), который проводят подразделения таможенной инспекции. Это способствует решению задач по смещению акцента при проведении таможенного контроля с этапа таможенного оформления на таможенный контроль после выпуска товаров, а также по контролю за соблюдением участниками ВЭД, лицами, осуществляющими деятельность в области таможенного дела, и лицами, осуществляющими розничную или оптовую торговлю ввезенными товарами, таможенного законодательства России.

Эффективность работы подразделений таможенной инспекции показана в таблице 2 и на рисунках 2 – 4.

Таблица 2. Динамика основных показателей деятельности

таможенной инспекции

Показатели	2005 год	2006 год
Количество проверок, всего	10677	12357
в т.ч. таможенных ревизий других форм таможенного контроля	4668 6009	3613 8744
Доначислено таможенных платежей, пеней, наложено штрафов, млн. руб.	1734,3	1828,3
Взыскано таможенных платежей, пеней, штрафов, млн. руб.	315,4	663,3
Количество дел об АП, всего	4791	4826
Количество уголовных дел, всего	155	435

Рис. 2. Количество проверок, проведенных подразделениями

таможенных инспекций

Рис. 3. Суммы таможенных платежей, пеней, штрафов, взысканных подразделениями таможенной инспекции в 2005 и 2006 году, тыс.руб.

Рис. 4. Суммы доначисленных таможенных платежей, пеней, наложенных штрафов подразделениями таможенной инспекции в 2005 и 2006 году, тыс.руб.

В настоящее время приобрела особую актуальность проблема борьбы с преступлениями коррупционной направленности. Работа подразделений собственной безопасности таможенных органов направлена на активную борьбу с преступлениями, совершаемыми должностными лицами таможенных органов с использованием своего служебного положения, а также с таможенными правонарушениями. Результаты этой работы в 2006 году по РТУ представлены в таблице 3, а в таблице 5 представлена динамика этой работы.

Таблица 4. Результаты работы по предотвращению проникновения

преступности и коррупции в таможенные органы

№ п/п	Подразделение	ЦТУ	СЗТУ	ЮТУ	ДВТУ	СТУ	ПТУ	УТУ	УСБ
1	Проверено кандидатов	2565	640	579	371	638	349	609	2584
2	Отведено по негативным обстоятельствам	33	20	20	25	40	19	17	21
3	в т.ч. как связанных с криминальными структурами	22	4	1	9	1	2	1	5
4	Выявлено фактов участия в предпринимательской деятельности и содействия коммерческим структурам	2	30	6	40	22	65	2	12
5	Проведено служебных проверок	207	73	225	97	68	104	43	58
6	Уволено сотрудников	13	5	1	1	2	5	5	5
7	Наказано в дисциплинарном порядке	213	72	126	67	65	89	48	39
8	Ротировано	3	1	-	7	-	-	1	1
9	Проведено индивидуальных профилактик	16	-	3	-	6	6	14	-
10	Проведено общепрофилактич-х мероприятий	49	215	140	60	124	52	48	34
11	в т.ч. публикаций в СМИ	15	8	4	5	6	22	3	7

Таблица 5. Результаты деятельности подразделений собственной безопасности по выявлению, предупреждению и пресечению должностных правонарушений

№ п/п	Показатели	2004	2005	2006
1	Борьба с проникновением преступных элементов в таможенную среду
	Проверено кандидатов на службу в таможенные органы	9771	9432	8465
	из них отведено по негативным обстоятельствам	379	272	204
	в т.ч. как внедряемых криминальными структурами	32	35	45
2	Профилактика коррупции, обеспечение чистоты рядов сотрудников
	Выявлено фактов участия сотрудников в предпринимательской деятельности и оказания содействия участникам ВЭД в нарушениях таможенных правил	149	91	180
	Проведено служебных проверок	1008	728	897
	Уволено сотрудников за должностные проступки без состава преступления	65	45	39
	наказано сотрудников в дисциплинарном порядке	966	761	733
	ротировано	22	12	13
	Проведено индивидуальных профилактических мероприятий	130	47	45
3	Пресечение преступлений против интересов государственной службы в таможенных органах
	Возбуждено уголовных дел всеми правоохранительными органами, всего	250	300	519
	из них в отношении взяткодателей	26	36	34
	в т.ч. по материалам ПСБ или совместным	218	252	457
	Проходит лиц по уголовным делам: возбужденным по материалам подразделений СБ всего	213 242	192 252	252 313
	Осуждено сотрудников и взяткодателей	99	123	117

Статистический анализ вариационных рядов правонарушений