Т

Цб России

ФТС РФ

1.Анализ БД: ГТД, ПС, Ведомостей БК

2. направление поручений на проведение проверок

Передача в электронном виде сведений платежах по контракту

РТУ

1.перенаправление поручений на проведение проверок до уровня таможен

2.информирование ФТС РФ о результатах проверки

Таможня

1. Проведение проверок соблюдение участниками ВЭД валютного законодательства (направление запросов в банк (№1), участнику ВЭД (№2))

2.Информирование ТУ о результатах проверок (№3)

3.Передача протоколов об АП, материалов дел и информации по нарушениям валютного законодательства по ст.15.25 КОАП РФ в ТУ Росфиннадзора (№4)

4. Формирование электронных версий ПС

Передача бумажных носителей ПС

Таможенный пост

Таможенный пост

Пердача дел об АП на рассмотрение (ст. 15.25 КОАП РФ)

ехнологическая схема осуществления валютного контроля таможенными органами

Приложение 2

Основные результаты работы по осуществлению валютного контроля за 2010 год

№ п/п	Наименование	2010г.
1	Количество проверок	1811
2	Количество возбужденных дел об АП по ст.15.25	1017
3	Дела об АП на сумму (тыс.рублей)	93026, 13
5	Сумма наложенных штрафов (тыс.руб.)	52 240,52

Приложение 3

Основные результаты работы по осуществлению валютного контроля за 2011 год

№ п/п	Наименование	2011 год
1	Количество проверок	1640
2	Количество возбужденных дел об АП по ст.15.25	986
3	Дела об АП на сумму (тыс.рублей)	86610,17
4	Сумма наложенных штрафов (тыс.руб.)	52074,70

1 Понаморенко В.Е. Валютное регулирование и валютный контроль: учебное пособие – М.: Омега-Л, 2012 г

2 Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 N 506 – «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе» (ред. от 28.12.2011)

3 Вашкович Н.Ю. Валютный контроль в Российской Федерации (финансово-правовой аспект) / Н.Ю. Вашкович. – СПб. : Копи-Р Групп, 2010. – 119 с.

4 Бутрин, Д. Валютного контроля три года ждут / Д. Бутрин. – Коммерсантъ. – 2011. – 6 июня. – С. 6.

5 Чувахина, Л.Г. Масштабы утечки капитала из России / Л.Г. Чувахина // Финансовый журн. – 2010. – № 4. – С. 25–34.

6 п.38 приказ ГТК России № 1356 от 28 ноября 2003 года «Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль при декларировании и выпуске товаров»

7 http://yutu.customs.ru/ - официальный Южного Таможенного Управления