176. На які категорії поділяють позики банку залежно від рівня ризику?

«Стандартні», «Під контролем», «Субстандартна», «Сумнівна», «Безнадійна»

177.На які цілі використовуються створені банком резерви?

З метою підвищення надійності та стабільності банківської системи, захисту інтересів кредиторів і вкладників комерційні банки зобов'язані створювати резерви для відшкодування можливих втрат за основним боргом (без процентів та комісій) за всіма видами наданих кредитів у національній та іноземній валютах, включаючи надані депозити, кредити іншим банкам, суб'єктам господарювання (овердрафт, враховані векселі, факторингові операції, фінансовий лізинг, надані гарантії та поручительства).

178.Назвіть основні завдання аналізу своєчасності повернення наданих кредитів.

визначити загальну суму простроченої заборгованості за позиками банку і процентів за ними; проаналізувати зміни цієї суми в динаміці; проаналізувати структуру простроченої заборгованості у розподілі клієнтів; проаналізувати давність її виникнення; визначити причини виникнення простроченої заборгованості у кожному випадку; визначити суму і питому вагу кредитів, погашених через рахунок прострочених позик у загальній сумі кредитів; проаналізувати заходи, які вживає банк для стягнення простроченої заборгованості і процентів.

179.Укажіть головні причини, які визначають наявність "проблемних кредитів".

Завелике кредитування Незадовільний відбір ризиків Неукладання чи назастосування угод при погашенні кредиту Відсутність нагляду Самокредитування Гонка за доходом Конкуренція

Неповна кредитна інформація Технічна некомпетентність

179.Назвіть головні ознаки самокредитування.

Найчастіше це невиправдане використання кредитів інсайдерами. Про невиправдане використання інсайдерами банківських послуг свідчить видача їм кредиту на пільгових умовах, пільгова ставка за депозитами чи пільгові комісійні, які не пропонуються іншим клієнтам банку.

180.За яких умов банк іде на компроміс із кредитними принципами?

З різних причин керівництво банку може видавати кредити з неналежними ризиками або незадовільними умовами та строками повернення з повним усвідомленням порушення надійних принципів кредитування. Причин таких компромісів дуже багато, від невпевненості при роботі з особами, що мають домінуючі риси характеру або впливові зв'язки, до дружби чи персональних конфліктів. До компромісу з кредитними принципами також можуть призвести самокредитування, гонка за доходом та тиск конкуренції.

181.Які типи позик можуть підпадати під поганий підбір ризиків?

Позики, що покриті заставою із проблематичною ліквідаційною вартістю

Позики, що послаблені великим моральним ризиком

Позики, для спекулятив-ного придбання цінних паперів або товарів. Зас-тавні позики, що ведуться без відповідної маржі чи забезпечення

Позики, що базуються більше на очікуванні успішного проведення ділової операції, ніж на наявності власних коштів позичальника

Позики, що видані внаслідок іншої вигоди - контролю за великим сальдо депозиту в банку, і не основані на достатньому рівні власних коштів чи застави

182.Укажіть ознаки гонки за доходами банку.

Свідченням можливої гонки за доходом будуть або надзвичайно низькі процентні ставки за користування кредитом для залучення ширшого кола підприємств, або надзвичайно високі ставки, які свідчать про вищий ступінь ризику.

183.Дайте визначення терміна "інсайдер".

споріднена щодо комерційного банку особа (фізична або юридична). Установа вважається спорідненою щодо іншої установи в межах корпоративного об'єднання, якщо: філія установи повністю підпорядкована основній установі або контролюється нею; основна установа та її філії контролюються третьою стороною - головною установою (засновником корпоративного об'єднання).

184.Перерахуйте ознаки невиправданого використання інсайдерами банківських послуг.

Про невиправдане використання інсайдерами банківських послуг свідчить видача їм кредиту на пільгових умовах, пільгова ставка за депозитами чи пільгові комісійні, які не пропонуються іншим клієнтам банку.

185. Що таке факторинг?

це переуступка факторинговій компанії несплачених боргових вимог, що виникають між контрагентами в процесі ралізації товарів і послуг, на умовах комерційного кредиту у відповідності до елементів бухгалтерського, інформаційного, збутового, страхового, юридичного та іншого обслуговування постачальника.

186.Які ви знаєте види факторингових операцій?

розрізняють наступні види факторингових операцій: внутрішні або міжнародні; відкриті або закриті; з правом регресу та без подібного права; з умовами кредитування постачальника у формі попередньої оплати боргових вимог, що переуступається ним, або оплати вимог на визначену дату.

187.Розкрийте зміст факторингової операції.

Покупка боргів клієнтів означає придбання банком права на стягнення боргів з дебіторів, яких повідомляють про необхідність спрямовувати кошти на оплату виставлених розрахункових документів безпосередньо банку.

188.Які показники характеризують ефективність факторингових операцій?

Значення факторингових операцій у діяльності комерційного банку визначається за допомогою таких показників:

розмір факторингових операцій на 1 у.о. капіталу; розмір факторингових операцій на 1 у.о. статутного капіталу; питома вага факторингових операцій у загальній сумі активних операцій комерційного банку.

189.Як визначається сума втрат від факторингових операцій?

Для визначення рівня покупки дебіторської заборгованості необхідно суму, що перерахована фактор-банком постачальникам за торгово-комісійними операціями поділити на суми, первісно пред'явлених документів платникам і помножити на 100%:

190.За якими показниками дається характеристика значення факторингових операцій у діяльності банку?

Значення факторингових операцій у діяльності комерційного банку визначається за допомогою таких показників:

розмір факторингових операцій на 1 у.о. капіталу; розмір факторингових операцій на 1 у.о. статутного капіталу; питома вага факторингових операцій у загальній сумі активних операцій комерційного банку.

192.З яких компонентів складається сума доходу від факторингових операцій?

складається з суми комісійних зборів за проведення банком цієї операції і суми процентів за наданий кредит фактор-банком.

193.За якою формулою обчислюється рівень прибутковості факторингових операцій?

Сума доходу від факторингових операцій