Трк
= х 100%
Середні залишки позикових активів за звітний період Середні залишки позикових активів за відповідний період минулого року
168.За допомогою якого показника здійснюється аналіз дотримання принципів кредитування?
Аналіз дотримання принципів кредитування (наприклад, строковості) здійснюється шляхом порівняння планової і фактичної тривалості обороту кредитних вкладень. Фактична тривалість обороту кредитів розраховується за такою формулою:
Планова тривалість обороту кредитів розраховується за формулою:
169. Які джерела використовують при аналізі кредитних операцій?
Баланс банку, статистичні форми звітності, аналітичного й оперативного обліку банку, різних поза облікових операцій
170. На які групи поділяють позики банку з погляду їх повернення? Кредити погашені в строк, строк погашення яких ще не настав, пролонговані кредити, прострочені кредити
171.За якими критеріями дається характеристика якості кредитного портфеля банку?
класифікацію кредитного портфеля в залежності від рівня їх ризику; аналіз дотримання технології кредитування; аналіз кредитних ризиків.
172.Які показники використовуються при оцінці фінансового стану позичальника (юридичної особи)?
платоспроможність (коефіцієнти миттєвої, поточної та загальної ліквідності); фінансова стійкість (коефіцієнти маневреності власних коштів, співвідношення залучених і власних коштів) ; обсяг реалізації; обороти за рахунками (співвідношення надходжень на рахунки позичальника і суми кредиту, наявність рахунків у інших банках); наявність картотеки неплатежів (у динаміці); склад та динаміка дебіторсько-кредиторської заборгованості (за останній звітний та поточний роки); собівартість продукції (у динаміці); прибутки та збитки (у динаміці); рентабельність (у динаміці); кредитна історія (погашення кредитної заборгованості в минулому, наявність діючих кредитів).
173. Назвіть критерії оцінки фінансового стану позичальника (комерційного банку) за рівнем ліквідності?
Коефіцієнт миттєвої ліквідності – характеризує як швидко короткострокові зобов’язання можна погасити високоліквідними активами(не менше 0,2); коефіцієнт поточної ліквідності, що характеризує можливість погашення короткострокових зобов’язань у встановлений строк (не менше ніж 0,5); коефіцієнт загальної ліквідності, що характеризує наскільки обсяг короткострокових зобов’язань і розрахунків можна погасити за рахунок усіх ліквідних активів (не менше ніж 0,2).
174.На які категорії поділяються кредити банку згідно оцінки фінансового стану позичальника?
Клас А,Б,В,Г,Д
175.За яких умов здійснюється групування кредитної заборгованості, виходячи зі своєчасності погашення заборгованості?
За станом погашення позичальником (контрагентом банку) кредитної заборгованості за основним боргом (у т. ч. за строковими депозитами та операціями репо) та відсотків за ним на підставі кредитної історії позичальників та їх взаємовідносин з банком обслуговування боргу вважається: "добрим":
якщо заборгованість за кредитом і відсотки (комісії та інші платежі з обслуговування боргу) за ним сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до семи календарних днів;
або кредит пролонговано без пониження класу позичальника та відсотки за ним сплачуються в установлені строки, або з максимальною затримкою до семи календарних днів/або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника до 90 днів та відсотки за ним сплачуються в установлені строки, або з максимальною затримкою до семи календарних днів;
"слабким":
якщо заборгованість за кредитом прострочена від 8 до 90 днів та відсотки за ним сплачуються з максимальною затримкою від 8 до 30 днів/або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника на строк від 91 до 180 днів, але відсотки сплачуються в строк, або з максимальною затримкою до 30 днів;
"незадовільним" :
якщо заборгованість за кредитом прострочена понад 90 днів/або кредит пролонговано з пониженням класу позичальника понад 180 днів.