139. Назвіть причини продажу одним комерційним банком іншому банківських ресурсів.

відсутність належного попиту і вигідного розміщення ресурсів серед своїх клієнтів; необхідність установлення більш тісних взаємовідносин між банками; прибутковість цієї операції.

140. За допомогою якого показника визначається вартість ресурсів? Назвіть формулу його розрахунку.

141. Які показники характеризують залежність діяльності банку від міжбанківських кредитів?

Для оцінки залежності діяльності комерційного банку від міжбанківських кредитів можна використати показник максимального розміру отриманих міжбанківських позик. Цей показник розраховується за такою формулою:

Де:

- загальна сума отриманих комерційним банком міжбанківських позик;

ЦК - загальна сума залучених централізованих коштів;

- капітал банку.

Максимальне значення показника не має перевищувати 300%.

Деякі комерційні банки для аналізу залежності своєї діяльності від міжбанківських кредитів ще використовують коефіцієнти рефінансування, тобто показники співвідношення загальної суми отриманих міжбанківських позик до: суми власного капіталу банку суми кредитних вкладень; суми зобов'язань; суми валюти балансу.

142. З якою метою складається в комерційному банку розрахунковий платіжний баланс?

Для ресурсного регулювання банки щоденно складають розрахунковий платіжний баланс, на підставі якого співставляються подальше надходження коштів і суми належних виконанню зобов'язань. У випадку створення негативного сальдо платіжного балансу необхідно залучити додаткові кредитні ресурси (це може бути і міжбанківський кредит); при позитивному сальдо залишок може бути запропонований для реалізації на міжбанківському ринку.

143. За допомогою яких показників оцінюється ефективність використання міжбанківських кредитів?

Для оцінки доцільності залучення міжбанківських кредитів насамперед необхідно зіставити вартість залучених міжбанківських ресурсів і вартість коштів на поточних та інших рахунках, депозитних вкладах, коштів у розрахунках, вартість операцій з цінними паперами. Для оцінки обгрунтованості залучення міжбанківських кредитів дуже важливо співставити вартість залучених коштів на міжбанківському ринку з вартістю розмішених коштів.

144. Дайте визначення активних операцій банку.

це фінансові операції з розміщення коштів із метою отримання доходів. До них належать надання кредитів та позичок, купівля цінних паперів, вкладення коштів у комерційні проекти, лізингові, факторингові операції, операції з векселями тощо

145. З'ясуйте значення терміна "актив".

це об’єкти, які необхідні банку для його функціонування, тобто засоби виробництва, кошти в касі і на кореспондентському рахунку та в розрахунках (дебіторська заборгованість), його продукти, які приносять банку доход – послуги, господарські процеси, пов’язані з розміщенням коштів у НБУ та інших банках, цінних паперах, наданих кредитах і позичках, а також із вкладанням коштів у комерційні проекти, лізингові, факторингові, вексельні та інші банківські послуги.

146.Що мається на увазі під терміном "загальна сума активів"?

це сума всіх категорій активів мінус сума всіх контрактивних рахунків інших резервів під можливі збитки від кредитної діяльності та дисконт за придбаними цінними паперами.

147.Укажіть мету дослідження активних операцій банку.

полягає у тому, щоб визначити шляхом аналізу по вертикалі динамічні зміни у структурі активів. На основі оцінки по горизонталі аналізують зміни у динаміці, зіставляючи дані за різні періоди.

Метою є оцінка раціональності обсягів стану і структури активів банку та ефективності здійснення основних активних операцій.

148.Що є інформаційною базою аналізу активних операцій комерційного банку?

балансовий звіт банку; звіт про кредитний портфель; звіт про прибутки та збитки; звіт про суми і процентні ставки за кредитами (щоденний і місячний); звіт про списану безнадійну заборгованість; звіт про залишки за кредитами, наданими клієнтам (класифікація за галузями економіки); дані аналітичного обліку; різні позабалансові матеріали.

149. Назвіть основні завдання аналізу активних операцій банку.

Аналіз складу і стану активів, аналіз якості активів, аналіз ефективності використання.

150. Які види аналізу активних операцій комерційного банку ви знаєте?

Аналіз структури активних операцій банку становить аналіз напрямів використання його ресурсів. Зміни в структурі можна проаналізувати за допомогою вертикального та горизонтального аналізу

151.Які питання можна проаналізувати за допомогою вертикального аналізу активних операцій?

Виділити окремі види активних операцій і дати оцінку їх значимості в структурі балансу, Визначити ступінь зміни масштабів конткретних видів банківських операцій, Прослідкувати зміни руху залишків за окремими балансовими рахунками, Визначити відхилення за статтями балансу, що впливають на стій-кість, доходність, продуктивність, прибутковість і ліквідність активних статей балансу банку.

152. Назвіть основні завдання аналізу активних операцій

Склад і стан активів, якість активів, ефективність використання

153.У чому суть горизонтального аналізу активних операцій?

На основі горизонтальної оцінки активних операцій банку аналізуються зміни в динаміці шляхом співставлення даних за різні періоди. Співставлення даних дозволяє виявити відхилення в абсолютній сумі і в процентах за: основними робочими активами; неробочими активами; витратами на власні потреби; іммобілізованими активами і коштами.

154.Назвіть склад робочих активів.

кошти на коррахунку; касові активи; кошти, вкладені у майно; кошти, розміщені в інших банках; кошти, вкладені у цінні папери; надані кредити; інші активи, що дають доход.

155.Що входить до складу неробочих активів?

кошти в розрахунках; резерви; дебітори; відвернення за рахунок прибутку; видатки і збитки.

156.На які основні групи поділяються активи балансу в залежності від рівня ліквідності?

Високоліквідні, ліквідні, низько ліквідні, неліквідні, недохідні, квазіактиви.

157.Назвіть основні види групувань банківських ресурсів у залежності від строків розміщення.

Поточні, строкові, квазістрокові

158. Перелічіть основні напрями розміщення комерційними банками капіталу і своїх зобов’язань

Готівка і прирівняні до неї кошти, інвестиції, позикові операції, споруди і обладнання, розрахункові операції.

159. У чому полягає сутність аналізу активів банку

Аналіз структури активних операцій банку становить аналіз напрямів використання його ресурсів

160.Дайте визначення кредитного портфеля.

сукупність усіх позик, наданих банком з метою отримання доходу

161.Визначте зміст аналізу кредитного портфеля комерційного банку.

У процесі аналізу виявляється де, коли, кому, на який строк і в якій формі надані позики і наскільки вони ефективні. Але головною метою аналізу кредитного портфеля є оцінка його якості.

Аналіз кредитної діяльності банку проводиться за такими напрямками: оцінка дотримання банком основних принципів кредитування; вивчення руху кредитів; розподіл кредитів по секторах економіки, строками, економічними контрагентами, ступенем ризику; оцінка забезпеченості позик; якості аналізованих характеристик повернення наданих кредитів; аналіз якості кредитів, виданих банком (його кредитного портфеля).

162. На які види поділяються позики в кредитному портфелі банку залежно від строків позик?

Короткострокові кредити, середньо- і довгострокові кредити. У свою чергу короткострокові поділяються на: до запитання, строком до 1 міс, строком від 1 до 3 міс, строком від 3 до 6 міс., строком від 6 міс до 1 року.

163. За якими ознаками здійснюється групування кредитів за економічними контрагентами?

Позики держ п-вам і орг-м, позики с/г, позики орендарям, фермерам, населенню, підприємціям, акціонерним тов-вам, іншим банкам…

164.Перерахуйте критерії групування кредитів комерційного банку з точки зору повернення наданих кредитів.

кредити, погашені в строк; кредити, строк погашення яких ще не настав; пролонговані кредити;

прострочені кредити

165.За якими ознаками поділяються кредити банку в залежності від виду забезпеченості?

ломбардні; гарантовані; застраховані;бланкові.

166.Як називається і розраховується показник, що характеризує загальну кредитну активність банку? Яке оптимальне значення названого показника?

Позитивної оцінки заслуговує банк, де значення цього показника перевищує 0,55 пункту. Якщо він нижче, банку слід терміново зайнятися проблемою управління активами, а саме - змінити їх структуру. Якщо зазначений показник перевищує 0,8 пункту, то це означає, що у банку серйозні проблеми з ліквідністю балансу

167.З якою метою використовується при аналізі кредитного портфеля банку показник темпів росту кредитних вкладень?

з метою аналізу зміни середніх залишків позик (як основного джерела доходів банку) у динаміці потребує розрахунку такий показник як темп росту позикових активів: