Тема 8. Майнове страхування

1. Поняття страхування та особливості майнового страхування.

2. Страхування майна юридичних осіб.

3. Особливості страхування майна с/г підприємств. нет

4. Страхування кредитних та фінансових ризиків. нет

5. Страхування транспортних засобів та вантажів.

6. Страхування майна громадян.

1. Поняття страхування та особливості майнового страхування

Майнове страхування є однією з галузей страхування; економічне призначення полягає у компенсації шкоди, заподіяної страхувальнику внаслідок страхового випадку із застрахованим майном.

Об’єктом майнового страхування є майнові інтереси, пов’язані з володінням, користуванням і розпорядженням майном.

Страхові випадки (предмет страхування):

• р. втрата(знищення) або пошкодження певного майна;

• р. збитків у підприємницькій діяльності.

Специфічні ознаки майнового страхування:

1. страхуванню підлягає конкретна власність;

2. об’єкт страхування має вартісну оцінку;

3. страхова сума не може перевищувати дійсної (залишкової) вартості майна на момент укладання договору;

4. наявність факту пошкодження, крадіжки, знищення не є достатньою умовою для виплати відшкодування; необхідна умова – наявність збитку;

5. страхове відшкодування не може бути джерелом необгрунтованого збагачення страхувальника;

6. договір страхування не укладається на тривалий час;

7. може бути три суб’єкта страхових відносин – страховик, страхувальник, вигодонабувач.

Класифікація майнового страхування здійснюється за такими ознаками:

1)за формою здійснення – добровільне, обов’язкове;

2)за видами суб’єктів страхових відносин:

- юридичні особи;

- фізичні особи;

- фізичні особи, що займаються підприємницькою діяльністю.

3)за видами майна:

-транспорту(наземного, повітряного, морського);

-вантажів і багажу;

- кредитів, інвестицій, фінансових ризиків;

-основних засобів, оборотних активів, незавершеного виробництва;

- врожай с/г культур; с/г тварини; домашні тварини;

- предмети домашнього майна тощо.

4)за видами укладених договорів:

- основні;

- додаткові.

5)за видами страхових подій – від вогню; стихійних лих; нещасних випадків та інфекційного захворювання тварин; від аварії; вибуху.

2. Страхування майна юридичних осіб.

Найбільш поширеними видами страхування майна юридичних осіб є:

1) страхування майна на випадок вогню, стихійного лиха і крадіжки;

2) страхування майна сільськогосподарських підприємств;

3) страхування технічних ризиків;

Суть страхування від вогню – відшкодування збитку від раптових і непередбачених випадків пожежі або вибуху та деяких інших подій , що приводять до спалаху застрахованого майна.

Під поняттям „пожежа” – неконтрольоване горіння , яке спричинило матеріальні затрати.

За основним договором .страхуванню підлягає все майно, що належить підприємству – будівлі, споруди, передавальні пристрої, обладнання, ТЗ, об’єкти незавершеного будівництва, готова продукція, сировина, товари та інше майно.

За додатковим договором може бути застраховане:

* майно, одержане згідно договору майнового найму (якщо воно не застраховане в орендодавця), або прийняте для переробки , ремонту, перевезення, зберігання, на комісію, тощо;

*майно н час проведення експериментальних та дослідницьких експонування на виставках.

Не приймається на страхування – готівка, цінні папери, рукописи, креслення, інші документи, бухгалтерські та ділові книги, дорогоцінні метали, технічні носії інформації, майно, яке знаходиться у застрахованому приміщені, але не належить страхувальникові; будівлі та споруди, які знаходяться у аварійному стані або знаходяться у зоні дії стихійних явищ.

При страхуванні майна підприємств виділяють 2 типи договорів:

1)страхування від вогню, удару блискавки, вибуху;

2)комплексне та розширене страхування „від вогню та інших випадків” (на випадок землетрусу, зсуву, обвалу бурі, урагану, повені, цунамі, шторму, пограбування, пошкодження майна водою з водопроводу, каналізації,, опалювальної системи) .

Договір може укладатися на 1 рік або невизначений термін зі щорічним перерахуванням властивості майна і суми річних платежів.

Основою для видання страхової суми є дійсна вартість застрахованого майна на дату настання страхового випадку. Якщо страхова сума менша, то відшкодування буде визначена:

Вартість майна (ОФ) вираховується по балансовій вартості ха вирахуванням зносу , ТМЦ- по факту с/в, незавершене будівництво – у розмірі фактично здійснених матеріальних і трудових витрат, продукція у процесі виробництва - вартість витрачених сировини і матеріалів та вкладеної праці.

При визначені страхової премії страхова компанія враховує ймовірність страхового випадку та розмір ймовірного збитку. Застосовуються різні знижки – надбавки за технічний стан підприємства , дотримання вимог пожежної безпеки, , кількість страхових випадків залежно від форми господарювання, виду майна і т.д.

Розмір збитку і страхових відрахувань визначається у такій послідовності:

1)установлюють факт страхового випадку (протягом 1-3 днів – заява, якщо не передбачено договором – не є обов’язковою);

2)визначають розмір страхового збитку і страхового відшкодування, складають страховий акт;

3)здійснюють стразову виплату (протягом 15 днів з дня складання акта про загибель (пошкодження) майна .

Не підлягають відшкодуванню збитки:

1)завданих внаслідок природних процесів, яких не можна уникнути в роботі (корозії, природне опрацювання і т.д.);

2)які є наслідком того, що страхувальник не вжив належних заходів для рятування майна, забезпечення його зберігання і запобігання подальшого пошкодженню;

3)завдані внаслідок викрадення майна, якщо факт крадіжки не установлено відповідними органами.