17.Формирование и использование прибыли банка

Основной целью функционирования коммерческого банка выступает максимизация прибыли. Прибыль, представляет собой разницу между доходами и расходами коммерческого банка. На уровень прибыли влияет структура активов и пассивов банка: чем дешевле банк привлекает ресурс и дороже его размещает, тем выше его прибыльность. Увеличение размера прибыльности может быть достигнуто за счет рисковых операций, по которым банк получает более рисковое вознаграждение. Поэтому оценка уровня прибыли банка тесно связана с анализом степени защиты банка от риска.

1) Положит явл ритмичный рост прибыли 2) увеличение прибыли за счет % мари и устойчивости не % дох. 3) отриц явл рост прибыли от опрац на рцб и валютн наращением.

Общая Рент = ЧистПриб/ расходы Рентабельн акт=ЧП/А. Рент капит =ЧП/СК Эфф работыб =ЧП/Доходы

18.Ликвидность кб как финансово-экономическая категория

Ликвидность – способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Нормативы ликвидности:

1. текущей ликвидности = отношение текущих ликвидных активов банка к обязательствам до востребования и сроками погашения до 30 дней. (≥50%);

2. Мгновенной ликв-ти = отношение высоколиквид. активов к обязат-ам до востребования (≥15%);

3. Долгосрочной ликвид-ти = отношение долгосрочных кредитов (со сроком погашения свыше года) к сумме собственного капитала и долгосроч. обяз-в банка со сроком погашения свыше года.( ≤120%);

4. Общей ликвид-ти = отношение текущих ликвидных активов банка к разнице между общей суммой всех активов и обязат. резервов банка (≥20%).

19.Факторы, влияющие на ликвидность банка

Внутренние -1)качество актвов банка 2) качество привлеч срв 3) сопряженность активов и пассивов по срокам 4) менеджмент и имидж банка

Внешние – 1)общая политич эконом обстановка в стране 2) развитие РЦБ и межбанк рынка 3) политика рефинансиров ЦБ 4) эффекивность надзорных организ ЦБ.

Ликвидность банка тесно связана с ликв баланса. С целью поддержания ликвидности баланса банк обязан постоянно поддерживать необходим и достаточный уровень ден срв на кор счетах, наличных денег в операц кассах, быстрореализуемых активов, т.е. грамотно управлять ликвидность.

20.Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. В современной российской практике используются два метода оценки ликвидности: посредством коэффициентов и на основе потока денежной наличности. Основу метода коэффициентов составляют оценочные показатели ликвидности, установленные Банком России. В настоящее время таких показателей три:

Н2 = высоколиквидн активы/пассив банка по счетам до востребов — норматив мгновенной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. Предельное значение ≥ 15%;

Н3=текущ ликвидн активы,а также кредиты и депоз до 30 дней/обязатва до востребов и сроком до 30 дней — норматив текущей ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. Предельное значение ≥ 50%;

Н4=остаток ссуднойзадолж/остатоксрв на р/си текущ вкладах и срочн депоз. — норматив долгосрочной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Предельное значение ≤ 120%

Н6=Ликвидн акт/Активы

Н7=Ликвидн акт/Обязатва банка до 30дней