2.2.Разработка плана-графика погашения кредита
Исходные данные:
Ставка процентов за привлекаемые кредитные ресурсы: g=26% годовых
n=4 квартала. (см.Доп.условия.п.2.3.2)
Основная сумма долгана 1-м этапе: (см. Приложение 3 п.2) D1=259,2 тыс.р.;
Основная сумма долгана 2-м этапе: D2=192 тыс.р.;
Основная сумма долгана 3-м этапе: D3=76,8тыс.р.
Исходя
из заданного способа погашения кредита
равными суммами ежеквартально, срочная
уплата определяется по формуле:
, где
Dk- остаток долга на начало k-го периода,
g-ставка процентов за привлекаемые кредитные ресурсы, % годовые,
k-порядковый номер квартала, на начало которого определяется задолжность.
D - основная сумма долга;
Расчёт:
Определяем срочную уплату за 1-й квартал на 1-м этапе:
=259,2/4+259,2
0,26/4=64,8+67,4=81,6
тыс.р.
Дальнейшие расчеты вносим в таблицу 4.
Таблица4. План погашения кредита равными суммами на 1-м этапе ежеквартально.
№ квартала |
Остаток долга на начало квартала |
Уплата за квартал |
Остаток долга на конец года |
||
по элементам |
всего |
||||
часть долга |
сумма % за кредит |
||||
1 |
259,2 |
64,8 |
16,8 |
81,6 |
194,4 |
2 |
194,4 |
64,8 |
12,6 |
77,4 |
129,6 |
3 |
129,6 |
64,8 |
8,4 |
73,2 |
64,8 |
4 |
64,8 |
64,8 |
4,2 |
69,0 |
0,0 |
Аналогичные расчеты для 2-го и 3-гоэтапа сводим в таблицу 5 и таблицу 6, за исключением D2=192 тыс.р., D3=76,8 тыс.р.
Таблица 5. План погашения кредита равными суммами на 2-м этапе ежеквартально.
№ квартала |
Остаток долга на начало квартала |
Уплата за квартал |
Остаток долга на конец года |
||
по элементам |
всего |
||||
часть долга |
сумма % за кредит |
||||
1 |
192,0 |
48,0 |
12,5 |
60,5 |
144,0 |
2 |
144,0 |
48,0 |
9,4 |
57,4 |
96,0 |
3 |
96,0 |
48,0 |
6,2 |
54,2 |
48,0 |
4 |
48,0 |
48,0 |
3,1 |
51,1 |
0,0 |
Таблица 6. План погашения кредита равными суммами на 3-м этапе ежеквартально.
№ квартала |
Остаток долга на начало квартала |
Уплата за квартал |
Остаток долга на конец года |
||
по элементам |
всего |
||||
часть долга |
сумма % за кредит |
||||
1 |
76,8 |
19,2 |
5,0 |
24,2 |
57,6 |
2 |
57,6 |
19,2 |
3,7 |
22,9 |
38,4 |
3 |
38,4 |
19,2 |
2,5 |
21,7 |
19,2 |
4 |
19,2 |
19,2 |
1,2 |
20,4 |
0,0 |
Схема смешанного финансирования инвестиционного проекта. Таблица 7.
Исходя из полученных данных, проект на основе смешанного финансирования не окупается.