- •Курсовая работа
- •Введение
- •I. Краткая характеристика предприятия
- •Учетная политика оао «БелАци»
- •II. Рынок и конкуренция
- •2.1. Характеристика продукции.
- •2.2. Описание отрасли и перспективы ее развития.
- •2.3. Характеристика рынков.
- •2.4. Конкуренция.
- •Анализ конкуренции.
- •Собственные позиции на рынке.
- •Сильные и слабые стороны оао «БелАци». Таблица 2.4.
- •Sw0т- анализ.
- •Угрозы и возможности, сильные и слабые стороны предприятия.
- •III. План маркетинга
- •3.3. Стратегия роста.
- •3.4. Каналы распределения.
- •3.5. Коммуникации.
- •З.6. Жизненный цикл продукции предприятия.
- •IV. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности
- •4.1. Анализ организационно-технического уровня.
- •4.2. Анализ производственного плана.
- •4.2.1. Выполнение производственной программы предприятия.
- •4.2.2. Наличие и движение основных фондов
- •Структура основных фондов.
- •4.2.3. Обеспеченность оборотными средствами.
- •Структура оборотных средств предприятия.
- •4.2.4. Использование материальных ресурсов.
- •4.2.5. Использование трудовых ресурсов.
- •4.2.6. Формирование и использование фонда оплаты труда. Расход фонда оплаты труда (руб.)
- •Средний размер заработной платы.
- •4.3. Анализ финансового состояния предприятия.
- •4.3.1. Структурный анализ активов и пассивов. Структура активов (2001 год).
- •Структура пассивов (2001год).
- •Структура активов (2002 год).
- •Структура пассивов (2002 год).
- •4.3.2. Анализ себестоимости.
- •Смета затрат на производство.
- •4.3.3. Оценка прибыльности предприятия.
- •4.3.4.Анализ показателей рентабельности.
- •4.3.5. Оценка платежеспособности предприятия за отчетный период. Трехкомпонентный показатель типа финансовой ситуации.
- •Аналитический (сгруппированный) баланс для оценки платёжеспособности.
- •Глава V. Экономико-математическая модель
- •Глава VI. План повышения экономической эффективности производства
- •Глава VII. План производства
- •Производственная программа (тыс.Усл.Пл.).
- •Планируемый объем продаж продукции.
- •Потребность в основных фондах (тыс.Руб.).
- •Ресурсы, необходимые для выполнения производственной программы.
- •Глава VIII. Оценка рисков и страхование
- •Глава IX. Финансовый план
- •Полная потребность в чистом оборотном капитале.
- •Полные инвестиционные издержки (тыс.Руб.).
- •Денежные потоки наличности.
- •Денежные потоки для финансового планирования.
- •Основные тэп деятельности оао «БелАци»
- •Заключение
- •Список литературы
Полная потребность в чистом оборотном капитале.
Таблица 9.3.
Категории инвестиций |
2002 год |
2003 год |
2004 год |
2005 год |
2006 год |
2007 год |
1. Полная потребность в сырьевых ресурсах, руб. |
246633523,5
|
246633523,5
|
266364225,8 |
287673352,2
|
310687217,5
|
335542193,4
|
2. Коэффициент оборачиваемости |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
3. Текущий запас (стр.1/стр.2) |
29501617,64 |
29501617,6 |
31861749,5 |
34410688,06 |
37163542,76 |
40136626 |
4. Страховой запас (1/2 от 3) |
14750808,82 |
14750808,8 |
15930874,75 |
17205344,03 |
18581771,38 |
20068313 |
5. Полная потребность в оборотном капитале (3+4) |
44252426,46 |
44252426,5 |
47792624,25 |
51616032,09 |
55745314,14 |
60204939,01 |
6. Прирост потребности в оборотном капитале |
- |
- |
3540197,75 |
3823407,85 |
4129282,05 |
4459624,86 |
Полные инвестиционные издержки (тыс.Руб.).
Таблица 9.4.
Категории инвестиций
|
2003 г.
|
2004 г.
|
2005 г.
|
2006 г.
|
2007 г. |
Итого
|
Полные инвестиции в основной капитал
|
2535500 |
|
|
|
|
|
Полный чистый оборотный капитал (прирост)
|
- |
3540197,75 |
3823407,85 |
4129282,05 |
4459624,86 |
|
Полные инвестиционные издержки (1+2)
|
2535500 |
3540197,75 |
3823407,85 |
4129282,05 |
4459624,86 |
18488012,51 |
Таким образом, для осуществления проекта нам потребуется 18488012,51 тыс.руб., которые будут покрываться собственными средствами (из нераспределенной прибыли предприятия).
Базовой формой для исследования возможностей и оценки эффективности предлагаемого проекта является таблица 9.5.
Денежные потоки наличности.
Таблица 9.5.
|
Денежные потоки
|
Годы
годы
|
||||
2003
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
||
1.
|
Операционная деятельность |
|||||
1.1.
|
Выручка от реализации, руб. |
- |
28309785 |
58884315 |
91904820 |
127566967,5 |
1.2.
|
Издержки, руб. в т.ч. амортизация, руб. |
-
|
23874962,3 253550 |
49191983,8 253550
|
76534377,5 253550 |
106064164,2 253550 |
1.3. |
Прибыль до налогообложения |
- |
4434822,7 |
9692331,2 |
15370442,5 |
21502803,3 |
1.4. |
Налог на прибыль, руб. |
- |
1064357,448 |
2326159,488 |
3688906,2 |
5160672,792 |
1.5. |
Чистая прибыль, руб. |
- |
3370465,252 |
7366171,712 |
11681536,3 |
16342130,51 |
|
Сальдо операционной деятельности |
- |
3624015,252 |
7619721,712 |
11935086,3 |
16595680,51 |
2.
|
Инвестиционная деятельность |
|||||
2.1.
|
Приобретение оборудования |
-2535500 |
|
|
|
|
2.2.
|
Увеличение оборотного капитала |
-3540197,746 |
|
|
|
|
|
Сальдо инвестиционной деятельности |
-6075697,746
|
|
|
|
|
3.
|
Финансовая деятельность
|
|||||
3.1. |
Собственный капитал |
6075697,746 |
|
|
|
|
|
Сальдо финансовой деятельности |
6075697,746 |
|
|
|
|
На основе производственной программы, прогноза финансовых результатов, потока наличности формируется модель дисконтирования денежных потоков, представленная в таблице 9.6.