3. Расчет годовой суммы эксплутационных расходов

При расчете эксплутационных расходов необходимо учитывать следующее.

Расчет годового фонда оплаты труда производится на основании прироста численности работников и среднемесячной заработной платы одного работника, сложившейся на предприятии на начало проектного периода.

Реконструкция, расширение и техническое перевооружение осуществляется, как правило, без прироста численности. В этом случае прирост заработной платы определяется по индексам прироста по данным организации связи.

Расчет численности работников станционного цеха при новом строительстве осуществляется по формуле

(11)

где Nмонт. – монтированная емкость вводимой АТС, номер;

Н чел.-час. – норматив технического обслуживания на один номер на одного работника в месяц, чел.-час.(Н чел.-час.=0,3 чел.-час);

Фмес. – месячный фонд рабочего времени одного работника, час;

h – коэффициент, учитывающий увеличение численности работников за счет очередных отпусков (h=1,08).

Таблица 4 – Объемы услуг и доходы от основной деятельности

Наименование показателей	Годы
	1	2	3	4	5	Всего
1	2	3	4	5	6	7
1 Объем услуг
А) Аппараты телефонной сети, шт.
1 Физические лица
а) прирост за год
б) годовой выход
2 Коммерческие организации
а) прирост за год
б) годовой выход
3 Бюджетные организации
а) прирост за год
б) годовой выход
ИТОГО
а) прирост за год
б) годовой выход
Б) Исходящий трафик
1 междугородный, мин
– физические лица
– коммерческие организации
– бюджетные организации
2 международный, мин
– физические лица
– коммерческие организации
– бюджетные организации
ИТОГО
– по междугородному трафику
– по международному трафику
2 Доходы от основной деятельности,тыс. руб.
А) Установочная плата
1 физические лица
2 коммерческие организации
3 бюджетные организации
ИТОГО по разделу А
Б) Абонентская плата
1 Физические лица
а) прирост за год
б) годовой выход
2 Коммерческие организации
а) прирост за год
б) годовой выход
3 Бюджетные организации
а) прирост за год
б) годовой выход
ИТОГО по разделу Б
а) прирост за год
б) годовой выход
ИТОГО по установочной и абонентской плате

Продолжение таблицы 4

а) прирост за год
б) годовой выход
В) Плата за трафик
1 междугородный обмен
– физические лица
– коммерческие организации
– бюджетные организации
2 международный обмен
– физические лица
– коммерческие организации
– бюджетные организации
ИТОГО междугородный обмен
ИТОГО международный обмен
ИТОГО по трафику
Г) Доходы от прочих услуг
– физические лица
– коммерческие организации
– бюджетные организации
ИТОГО по прочим доходам
Доходы от основной деятельности, всего

Расчет численности работников для обслуживания вновь вводимых абонентских пунктов производится по формуле:

(12)

где N_кв – количество телефонных аппаратов с кабельным вводом;

N’_кв – норма обслуживания абонентских пунктов на кабельном вводе (N’_кв=2500 абонентских пунктов);

N_вв – количество абонентских пунктов на воздушным вводе;

N’_вв – норма обслуживания абонентских пунктов на воздушным вводе (N’_вв=700 абонентских пунктов);

h – коэффициент, учитывающий увеличение численности работников за счет очередных отпусков (h=1,08)

Отчисления во внебюджетные фонды рассчитываются, как процент от расходов по фонду оплаты труда (таблица 1).

Амортизационные отчисления определяются исходя из стоимости основных фондов и действующих норм амортизационных отчислений с дифференциацией их по видам сооружений. Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

V_ам.j=Ф_осн.j*I_ам.отч/100, (13)

где V_ам.j – объем амортизационных отчислений j-ом году проектного периода;

Ф_осн.j – стоимость основных производственных фондов в j-ом году;

I_ам.отч – норма амортизационных отчислений на полное восстановление по видам сооружений.

Материальные затраты определяются по установленной величине этих затрат на единицу производственной мощности (таблица 1), либо по данным предприятия.

Расходы на оплату электроэнергии для производственных нужд определяются на основе приведенных в исходных данных значений расхода электроэнергии в кВт-часах и тарифа на оплату электроэнергии.

Прочие расходы включают в себя следующие статьи: страхования имущества, ремонт и обслуживание зданий, сооружений и оборудования, общие хозяйственные расходы и т.д.

Прочие расходы (З_проч.) определяются по нормативу прочих расходов (таблица 1) к прямым затратам (З_прям.), включающим расходы по оплате труда, отчисления на социальные нужды, материальные затраты, затраты на оплату электроэнергии и амортизационные отчисления по формуле:

З_проч = З_прям. * I_проч. (14)

Средства, отчисляемые за аренду технических средств, определяются условиями договора.

Для операторов, непосредственно связанных с пользователями, может устанавливаться квота отчислений (доля доходов в %) операторам, не связанным с пользователями, но обеспечивающих передачу сообщений. Это отражается в затратах первого оператора как аренда технических средств и определяется по формуле:

С_ар.кан. = Д_мг.св. * J_ар.кан./100, (15)

где С_ар.кан. – средства, отчисляемые за аренду каналов;

Д_мг.св. – доходы от междугородной связи;

J_ар.кан – действующая квота по аренде каналов, устанавливается по данным предприятия, на основании заключенных договоров.

Результаты расчетов отражаются в таблице 5.

Таблица 5 – Эксплутационные расходы, тысяч рублей

Наименование статей затрат	Годы
	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6
1 Заработная плата
2 Отчисления во внебюджетные фонды
3 Амортизационные отчисления на полноевосстановление
4 Материальные затраты
5 Расходы на электроэнергию
6 Коммунальные платежи
7 Аренда технических средств
в том числе:
– междугородный трафик
– международный трафик
8 Прочие расходы
ИТОГО