21. Современные методы кредитования и их характеристика.

В современной российской практике применяются два основных метода кредитования: целевая ссуда и кредитование расчетного счета. Сущность первого метода состоит в том, что ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в финансовых ресурсах. Целевая ссуда может быть предоставлена в форме возобновляемой и невозобновляемой кредитной линии. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи кредитов в пределах установленного лимита предоставление ссуд прекращается до полного погашения задолженности. При возобновляемой (револьверной) кредитной линии предоставление ссуд возобновляется по мере частичного погашения кредитов в пределах установленного лимита кредитования. При втором методе ссуды предоставляются в пределах установленного банком для заемщика лимита. Данный лимит используется заемщиком по мере потребности путем оплаты предъявляемых к его расчетному счету платежных документов в течение определенного периода. Метод кредитования обусловливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита. В настоящее время не используются специальные ссудные и контокоррентные счета, а открываются простые ссудные счета.

Клиенту банк может открыть несколько простых ссудных счетов, если он одновременно пользуется кредитом под несколько объектов кредитования. Ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под разные обеспечения и проценты. Приведенная выше классификация банковских кредитов не может считаться исчерпывающей. Постоянно появляются новые виды и формы банковских кредитов. Эта классификация носит условный характер, т.к. на практике любой кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.

Методы кредитования являются составной частью механизма кредитования. Возвратное движение кредита определяется, во-первых, поступлением или расходованием ценностей, осуществлением и возмещением затрат, текущими платежами, т.е. непосредственно процессом производства и обращением. Во-вторых, оно может быть увязано с изменением остатка обеспечения (например, кредитуемых ценностей или затрат), которое является результатом названного процесса. В соответствии с этим различают кредитование по обороту и по остатку, а также оборотно-сальдовый метод. Все эти особенности возвратного движения кредита реализуются через отдельные элементы метода кредитования. К ним относятся: вид ссудного счета, порядок выдачи кредита, способы его погашения, организация банковского контроля за соблюдением принципов кредитования.

22. Овердрафт: применение и особенности элементов кредитования

Овердрафт – кредит в форме списания средств со счета клиента в банке сверх остатка на нем для осуществления платежа по обязательствам клиента.

Достоинства:

1. Ускорение оборачиваемости оборотного капитала ( нет необходимости каждый раз оформлять транш кредита)

2. Гибкость и оперативность кредитования

3. Экономия затрат на уплату процентов

4. Планомерность и предсказуемость формирования ресурсов в пределах лимита

Недостатки:

1. Многоцелевой характер- можно использовать на формирование нерациональных затрат

2. Сложность взыскания в случае возникновения просроченной задолженности ( кредит без обеспечения)

Особенности элементов кредитования:

Наименование элемента	Особенность для овердрафта
Объект кредитования	Совокупный или укрупненный объект
Субъекты кредитования	Как правило, торговые/обрабатывающие предприятия с положительной кредитной историей и стабильным денежным потоком, высокой кредитоспособностью
Срок	До года с обязательным погашением ежемесячно
Обеспечение	Как правило, отсутствует
Выдача	Автоматически при недостатке средств на расчетном счете в форме оплаты платежей в счет кредита. В пределах установленного лимита овердрафта( обычно до 50% минимального ежемесячного кредитного оборота за последние 6 месяцев)
Погашение	Автоматически при остатке средств на расчетном счете