Вопрос 23

Незаконное получение кредита

Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведении о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, — наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, — наказываются штрафом в размере от пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

В соответствии со ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Объективная сторона. Объективная сторона преступления характеризуется тем, что заемщик (индивидуальный предприниматель или руководитель организации) получает кредит либо льготные условия кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации. Эти деяния признаются преступными, если ими причинен крупный ущерб. Также предусмотрена уголовная ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита, а равно за его использование не по прямому назначению, если этими деяниями причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству. Субъект преступления Субъектом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК, является индивидуальный предприниматель, совершивший противоправные указанные в законе действия при получении кредита, а также руководитель организации, имеющий право на заключение кредитных договоров.

Субъективная сторона Субъективная сторона преступления характеризуется прямым или косвенным умыслом. Причинение крупного ущерба — обязательное условие уголовной ответственности по ст. 176 УК. При его оценке учитывается как сумма незаконно полученного кредита, так и финансовое положение обманутых кредиторов.

Конкуренция составов Незаконное получение кредита следует отличать от мошенничества (ст. 159 УК). При мошенничестве обман или злоупотребление доверием служит средством изъятия имущества в свою собственность или в собственность других лиц.

Вопрос 24

Преднамеренное банкротство, фиктивное

Преднамеренное (фиктивное) банкротство определяет статьей 196 Уголовного кодекса РФ, как умышленное действие (бездействие), совершенное индивидуальным предпринимателем, либо собственником коммерческой организации (учредителем, участником или руководителем юридического лица), заведомо влекущее за собой неспособность индивидуального предпринимателя или юридического лица в полном объеме выполнить уплату обязательных платежей и (или) удовлетворить требования кредиторов по исполнению денежных обязательств.

Умышленные действия, заведомо влекущие к банкротству (несостоятельности)

Неправомерными действиями собственника предприятия-должника или должника, повлекшими за собой признание банкротства (несостоятельности) предприятия, компании или индивидуального предпринимателя и наносящими ущерб материальным интересам всех или части кредиторов, считается следующее:

• сокрытие обязательств должника или части его имущества;

• ведение заведомо ложной бухгалтерской отчетности, в том числе отказ от внесения либо уничтожение важных записей в документах;

• фальсификация, уничтожение или сокрытие какого-либо документа, связанного с ведением хозяйственной деятельности должника;

• уничтожение, внесение в качестве залога или продажа части имущества должника, приобретенного в кредит и неоплаченного.

Указанные действия рассматриваются судом, как умышленное нарушение законодательных норм, установленных уголовным кодексом и кодексом об административных правонарушениях Российской Федерации.

Привлечение к ответственности

Преднамеренное банкротство должника сводит шансы кредиторов удовлетворить имущественные требования к минимуму. Если общая сумма задолженности кредитору (кредиторам) превышает стоимость имущества должника, данные долговые требования считаются погашенными. В связи с этим, проведение должником процедуры признания несостоятельности (банкротства), с целью уклонения от уплаты обязательных платежей и (или) погашения кредиторской задолженности, квалифицируется, как банкротство преднамеренное и предусматривает соответствующие меры наказания. Новый Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ понятие фиктивного банкротства исключает. Ответственность лиц, намеренно создавших условия для создания или увеличения неплатежеспособности организации, предприятия или индивидуального предпринимателя определяется Уголовным кодексом и Кодексом РФ об административных правонарушениях.

Действующее законодательство предусматривает следующие меры наказания:

• уголовная ответственность (ст. 196 УК РФ) применяется при условии причинения крупного материального ущерба. Минимальный размер крупного ущерба составляет один миллион пятьсот тысяч рублей (ст. 169 УК РФ применительно к ст. 196 УК);

• административная ответственность имеет место в случае причинения ущерба менее одного миллиона пятисот тысяч рублей (ч.2 ст.14.12 КоАП РФ).

Размер штрафа, накладываемого на осужденного, виновного в преднамеренном умышленном банкротстве должника составляет от двухсот до пятисот тысяч рублей. При условии отсутствия указанной суммы, штраф удерживается в размере заработной платы (иного дохода) осужденного в течение от одного года до двух лет. Закон предусматривает лишение свободы сроком до шести лет с уплатой штрафа в размере до двухсот тысяч рублей, либо в размере заработной платы (иного дохода) осужденного с течение периода до восьми месяцев или без такового (ст. 196 УК РФ в ред. от 19.12.2005 N 161-ФЗ).

Закон «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ устанавливает ответственность должника (руководящего лица или собственника компании) за убытки, причиненные в результате необоснованного возбуждения дела о банкротстве.