полнота оприходования денежной наличности, полученной в банке, ее целевое использование;

• соблюдение лимита остатка денежной наличности в кассе;

• порядок и сроки сдачи денежной выручки в банк и нормы ее расходо­вания;

• осуществление расчетов наличными деньгами между юридическими лииами,

  4. Территориальные учреждения Банка России осуществляют контроль за работой коммерческих банков по организации налично-денежного обо­рота.

Для определения объема, источников поступления наличных денег в кас­сы банков, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассо­вых оборотов за квартал.

4. Коммерческие банки дли определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозы кассовых оборотов ожидаемых поступлений и выдач на­личных денег из своих касс на основе кассовых заявок клиентов и представля­ют денежные прогнозы в территориальные учреждения Банка России. Про­гнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовы­ми центрами для бесперебойного снабжения хозяйственных субъектов наличными деньгами.

Термины и понятия

Кассовые операции банка

Кассовый узел

Лимит остатка денежной наличности

Нормы расходования денежных средств из выручки

Инкассация денежной выручки

Эмиссионный результат

Прогноз кассовых оборотов коммерческого банка

Кассовая заявка

Кассовые документы (объявления на взнос наличными, квитанции, при­ходные и расходные кассовые ордера) и их реквизиты

Документы по приему выручки от инкассаторов и их реквизиты

Вопросы для самостоятельной работы

Вопросы для самостоятельной работы

1. Назовите кассовые операции коммерческого банка.

2. Каковы основные задачи кассовой работы в коммерческом банке?

3. Как организована кассовая работа в коммерческом банке?

4. Какими документами оформляются прием и выдача наличных денег клиентам из касс банка?

5. Что контролируют коммерческие банки при проверке кассовой дисцип­лины у своих клиентов?

6. Как осуществляются прием и доставка денежной наличности инкасса­торской службой банка?

7. Как подкрепляется операционная касса коммерческого банка?

8. 491

   Кем и как проверяется в банке состояние кассовой дисциплины?

Глава 17. Современные способы банковского обслуживания

17.1. Банковские операции с пластиковыми картами (7.1.1. Сущность и виды пластиковых карт

Переход на новые формы экономических отношений повлек за. собой реструктуризацию банковской системы и внедрение новых программных форм расчетов, к числу которых относят и расчеты пла­стиковыми картами. Банковская пластиковая карта — это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифициро­ванным платежным средством, предназначенным для оплаты това­ров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и бан­ковских автоматах (банкоматах). Принимающие карту предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслужи­вания карт, или приемную сеть.

Особенностью продаж и выдач наличных по картам является то, что при этих операциях, осуществляемых магазинами и банками, то­вары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (как правило, 2—3 дня). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе об­служивания пластиковых карт, является выпустивший их банк-эми­тент. Поэтому карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты — держатели карт получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карты.

При выдаче карты клиенту осуществляется ее персонализация-. на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверж­дения продажи или выдачи наличных по карте называется авториза­цией. Авторизация — разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты и порож­дающее его обязательство по исполнению документов, составленных С шюлисшнием банковской карты. Для ее проведения делается за­прос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя

I Положение Банка России № 199-п от 9 октября 2002 г. «О порядке веления кассо­вых операций в кредитных организациях на территории Российской Фслерашш».