Тема 5. Оптимальне оподаткування та державний податковий менеджмент

1. Коли податкове навантаження можна розглядати як надлишкове?

2. До яких алокаційних зсувів може призвести надлишковий податковий тягар?

3. Основні параметри, що визначатимуть надлишкове податкове навантаження

4. Як впливає надлишковий податковий тягар на надлишок споживача і надлишок виробника?

5. Що таке компенсований попит і як він залежить від рівня оподаткування?

6. Що означає перенесення надлишкового оподаткування на доходи домогосподарств?

7. До яких наслідків в економіці може призводити надлишкове податкове навантаження на заощадження?

8. Що відбувається із загальною рівновагою ринків при запровадженні надлишкового податкового тягаря?

9. Чи можна сформулювати правила перенесення надлишкового навантаження з одного виду податків на інший?

10. Ідея та зміст правила Рамсея

11. На які економічні параметри слід зважати уряду при здійсненні податкових реформ?

12. Цілі та обмеження податкової політики

13. В чому полягають особливості фінансування суспільних витрат через державні позики?

14. Які є основні методи та інструменти управління державним боргом?

15. Як запозичення впливають на розподіл добробуту між поколіннями?

Тема 6. Ухилення від оподаткування. Тіньова економіка

1. Чи завжди надлишкове податкове навантаження стимулює до ухилення від оподаткування?

2. Яких форм може набувати приховування грошових потоків?

3. Чи завжди ухилення від оподаткування є злочином? Як психологічні фактори визначають межі допустимого?

4. Чи можливо оптимізовувати ухилення від оподаткування? Які фактори слід брати до уваги?

5. Чи гарантує зниження податкової ставки зменшення рівня приховування грошових потоків?

6. Як впливає висока ймовірність викриття на поведінку порушників податкового законодавства?

7. Основні проблеми економічного підходу до аналізу ухилення від оподаткування

8. Тіньова економіка: її суть та характерні риси

9. Способи вимірювання розмірів тіньової економіки

10. Чи можливо подолати тіньову економіку за рахунок зміни свідомості членів суспільства?

11. Чи є тіньова економіка засобом зниження нерівності розподілу доходів у суспільстві?

12. Що таке податкова культура і чи існує вона в Україні?

13. Що має враховувати політика, націлена на зниження рівня ухилення від оподаткування?

14. Чи являються так звані «податкові амністії» ефективним стимулом у боротьбі з укриванням доходів?

15. Наскільки суворим має бути законодавство по боротьбі із укриванням доходів?

Тема 7. Суспільна власність та природні монополії

1. Переваги та недоліки державної форми власності на засоби виробництва

2. Яким чином державне виробництво може впливати на ВВП і структуру економіки? В яких галузях воно є доцільним?

3. Особливості основних моделей управління державною власністю

4. Чи спроможна держава ефективно здійснювати ціноутворення на свої продукти? В яких умовах?

5. Що таке «інституційні пастки» державної власності? Як вони виникають?

6. Практика приватизації і націоналізації і її зв'язок з економічною циклічністю

7. Яким чином можна оцінювати ефективність управління державною власністю?

8. Що таке природна монополія? Які її основні ознаки?

9. Чим обумовлюється необхідність існування природних монополій в економіці?

10. Яку форму власності доцільно для них запроваджувати?

11. В чому особливості ціноутворення на продукцію природної монополії?

12. Тарифна політика природних монополій та її вплив на добробут суспільства

13. Яким чином впливає оподаткування на поведінку природних монополій?

14. Як можна оцінити вартість функціонування природної монополії для суспільства?

15. Яким чином необхідно будувати суспільний контроль за її діяльністю?