- •1. Финансы как историческая и экономическая категория
- •Функции финансов.
- •3. Финансовая система государства и её звенья.
- •2. Роль финансов в расширенном воспроизводстве.
- •4. Содержание и задачи финансовой политики государства.
- •Финансовая политика рф на современном этапе.
- •5. Экономическое содержание и классификация финансового механизма.
- •12. Система государственного финансового контроля в рф.
- •Исполнительная власть
- •Парламентский контроль
- •. Совершенствование государственного финансового контроля в рф.
- •15. Доходы и расходы бюджета.
- •16. Межбюджетные отношения и проблемы в области межбюджетных отношений.
- •Развитие межбюджетных отношений в рф.
- •17. Местные бюджеты. Особенности их формирования.
- •21. Государственные внебюджетные фонды.
- •18. Бюджетное планирование и прогнозирование. Основы составления проекта бюджета рф
- •19. Составление рассмотрение и утверждение проекта бюджета.
- •20. Исполнение бюджета.
- •22. Государственный кредит как финансовая категория.
- •23. Классификация государственных займов. Государственные ценные бумаги в рф.
- •24. Государство как заемщик и кредитор.
- •25. Государственный долг и его виды и формы в рф.
- •26. Понятие управления государственным долгом. Принципы и методы управления государственным долгом.
- •27. Содержание и функции финансов предприятия. Финансовые службы на предприятии.
- •29. Принципы и факторы организации финансов предприятия.
- •30. Роль финансов в воспроизводстве основных фондов. Оборотные средства и их финансовые источники воспроизводства.
- •Оборотные средства и их финансовые источники воспроизводства.
- •31. Сущность, распределение и налогообложение прибыли предприятия.
- •32. Особенности финансов некоммерческих организаций.
- •40. Сущность и признаки налогов. Функции и виды налогов, принципы налогообложения
- •Функции и виды налогов, принципы налогообложения.
- •33 Страхование как экономическая категория. Формы страхового фонда.
- •35. Страховой рынок, принципы и контроль его функционирования.
- •34. Виды и функции страхования Отрасли страхования.
- •Отрасли страхования.
- •36. Экономические основы и принципы социального обеспечения.
- •37. Понятие, принципы и роль социального страхования. Фсс в рф
- •Система социального страхования в рф.
- •38. Система пенсионного обеспечения в рф.
- •39. Система медицинского страхования в рф.
- •44. Формы кредитования
- •63 Классификация банковского кредита.
- •47. Ипотечное кредитование
- •Ипотечное кредитование населения. Развитие ипотеки в России.
- •48 Банковская реформа 1987-1992 гг.
- •52. Структура Банка России и органы управления.
- •64. Совершенствование банковской системы и банковского надзора в рф
- •53. Принципы деятельности, функции и операции коммерческих банков
- •56. Пассивные операции коммерческих банков
- •54. Ликвидность и надёжность коммерческого банка. Банковские риски и их управление
- •Банковские риски и их управление.
- •55. Основы организации, лицензирования и управления коммерческим банком
- •57. Классификация банковских активов. Активные операции коммерческих банков.
- •58 Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков
- •52. Цели и инструменты денежно-кредитная политика цб рф
- •Инструменты и методы денежно-кредитной политики цб рф
- •59. Организация безналичного платёжного оборота.
- •60. Формы безналичных расчётов
- •61. Расчётные и текущие счета.
- •62. Расчёты пластиковыми картами.
- •42. Необходимость и сущность кредита.
- •41. Классификация налогов.
- •6. Элементы и государственные органы управления финансами
- •7.Финансовое планирование и прогнозирование
- •8.Принципы формы и методы финансового планирования
- •9.Внутрифирменное планирование
- •10.Содержание задачи принципы и методы финансового контроля
54. Ликвидность и надёжность коммерческого банка. Банковские риски и их управление
Устойчивость банка определяется прежде всего его ликвидностью, то есть способностью банка своевременно и в полном объёме рассчитаться по своим обязательствам, а понятие ликвидности в свою очередь подразумевает возможность для банка участвовать в выгодных активных операциях без ущерба для своей финансовой устойчивости.
Возможность превращения активов банка в денежный фонд, доступный для выполнения обязательств, обеспечивается следующими условиями:
Соответствие сроков выданных кредитов срокам привлечённых банком ресурсов. Если ресурсы у банка краткосрочны и вложены в долгосрочные операции (по активу), тогда равновесия достигнуть, видимо, трудно.
Структура актива баланса. Чем больше доля высоколиквидных средств, тем выше ликвидность банка.
Степень риска выполняемых активных операций. Если банк увлекается предоставлением очень рискованных кредитов, возвратность которых сомнительна, то, естественно, ликвидность его резко снизится.
Структура пассивных статей баланса. Важно, чтобы банк имел устойчивые кредитные ресурсы, стремился привлечь средства на строго оговоренные сроки, поскольку вклады до востребования, которые могут бать изъяты вкладчиками в любой момент, конечно, уменьшают устойчивость банка.
Под надёжностью банка необходимо подразумевать вероятность того, что его работа в течение некоторого промежутка времени будет удовлетворять определённым критериям (кредитоспособности, ликвидности, устойчивости).
Надежность характеризуется прежде всего его прочностью, способностью внушать доверие всем экономическим субъектам, которые им обслуживаются.
Факторы, определяющие надёжность банка, можно разделить на:
1.ВНЕШНИЕ, то есть предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности:
Экономика;
Законодательная база;
Конкуренция;
Технология и автоматизация;
Политические тенденции;
Внешняя инфраструктура (наличие необходимых источников информации, научное обеспечение банков, наличие кадрового обеспечения).
2.ВНУТРЕННИЕ, то есть обусловленные деятельностью самого банка, его вида и специфики, его клиентов (заёмщиков) или его конкретных контрагентов
Организационные (состояние банковского менеджмента, способность к изменениям и инновациям, внутренняя структура управления банками);
Экономические (это показатели достаточности капитала, качества и структуры активов и пассивов, доходности, ликвидности, банковских рисков);
Технологические. Они ориентируют деятельность банка на развитие современных банковских технологий и удовлетворение потребности рынка в новых банковских продуктах. Средства автоматизации дают возможность банкам выполнять аналитические обзоры, предоставлять консультационные услуги.
Также факторы, влияющие на надёжность банка, можно классифицировать:
ПО НАПРАВЛЕНИЮ ВЛИЯНИЯ: отрицательные, положительные.
ПО ДЛИТЕЛЬНОСТИ ВОЗДЕЙСТВИЯ: постоянные, форс-мажорные.
ПО ВОЗМОЖНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ: нерегулируемые, регулируемые.
Законодательством предусмотрено, что в целях обеспечения финансовой надёжности кредитная организация обязана:
создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, на покрытие возможных убытков;
осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадёжные долги;
соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые ЦБ РФ;
организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надёжности, соответственно характеру и масштабам проводимых операций.