Завдання № 14. Проаналізувати забезпечення підприємства робочою силою
(чол.)
Показники |
Номер рядка |
Фактично за попе-редній період |
Звітний період |
Відхилення факту звітного періоду (+, -) проти |
||
план |
факт |
факту попереднього періоду |
плану |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Промислово-виробничий персонал, у тому числі: робітники Непромисловий персонал Середньооблікова чисельність всього персоналу Питома вага робітників у загальній чисельністі промислово-виробничого персоналу, % |
1
2 3
4
5 |
|
|
|
|
|
Завдання 15. Проаналізувати рух робочої сили
|
Номер рядка |
Фактично за |
|
Показники |
попередній період |
звітний період |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
Середньооблікова чисельність персоналу, чол Прийнято на протязі періоду, чол Вибуло на протязі періоду, чол у тому числі: а) за власним бажанням; б) звільнено за прогул та ін. порушення трудової дисципліни. 4. Коефіцієнт, %: - обороту по прийому; - обороту по звільненню; - плинності робочої сили |
1 2 3
4
5
6 7 8 |
|
|
Завдання № 16. Визначити вплив на випуск продукції змін чисельності працівників та виробітку одного працівника
Показники |
Номер рядка |
План |
Фактично |
Відхилення від плану (+,-) |
% виконання плану |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Чисельність промислово-виробничого персоналу (чол.) Середній (за період) виро-біток продукції (робіт, послуг) на 1 працівника, грн Обсяг виробництва продук-ції, тис. грн Зміна обсягу виробництва продукції (+,-), тис. грн. внаслідок росту (змен-шення): - чисельності ПВП; - середнього виробітку на 1 - працівника. |
1
2
3
4
5 |
|
|
|
|
Для розрахунків: |
|||||
Завдання 17. Обчислити показники, що характеризують рух і стан основних засобів (фондів)
Показники |
Номер рядка |
На початок періоду |
На кінець періоду |
Зміни за період |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Початкова вартість основних засобів, тис. грн. Вартість введених основних засобів, тис. грн. Вартість основних засобів, які вибули, тис. грн. Знос основних засобів, тис. грн. Коефіцієнти, %: - поновлення основних засобів - зносу основних засобів - вибуття основних засобів |
1
2
3
4
5 6 7 |
Х
Х
Х
Х |
|
Х
Х
Х
Х |
Завдання 18. Розрахувати вплив на обсяг виробництва продукції змін середньої вартості основних фондів і фондовіддачі
Показники |
Номер рядка |
План |
Фактично |
Відхилення (+,-) факту відносно плану |
% виконання плану |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Середня (за період) вартість основних фондів, тис. грн. Фондовіддача, грн./ тис. грн. Обсяг виробництва продукції, тис. грн. Зміни обсягу вироб-ництва продукції (+,-), тис. грн. внаслідок росту (зменшення): середньої вартості основних фондів; фондовіддачі |
1
2
3
4 5 |
|
|
|
|
Для розрахунків |
|||||
Завдання 19. Визначити вплив на обсяг виробництва продукції змін витрат матеріальних ресурсів та матеріаломісткості продукції
Показники |
Номер рядка |
План |
Фактично |
Відхилення (+, -) факту від плану |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Витрати матеріальних ресурсів, тис. грн. Матеріаломісткість продукції, коп./тис. грн. Обсяг виробництва продукції, тис. грн. Зміни обсягу виробництва продукції (+,-), тис. грн. внаслідок росту (зменшення): - витрати матеріальних ресурсів; - матеріаломісткості продукції |
1
2
3
4 5 |
|
|
|
Для розрахунків: |
||||
Завдання 20. Проаналізувати динаміку витрат на 1 грн. продукції (робіт, послуг). Визначити вплив на їх величину змін обсягу виробництва та витрат на виробництво
|
Номер рядка |
Фактично |
Відхилення (+,-), даних звітного періоду проти попереднього періоду |
|
Показники |
попередній період |
звітний період |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Витрати на виробництво продукції (робіт, послуг), тис. грн. Обсяг виробництва продукції (робіт, послуг) у порівнянних цінах, тис. грн. Витрати на 1тис. грн. продукції (робіт, послуг), коп. Зміни витрат на 1 тис. грн. продукції (+,-), коп. внаслідок росту (зменшення): - витрат на виробництво продукції; - обсягу виробництва продукції |
1
2
3
4
5 |
|
|
|
Для розрахунків: |
||||
Завдання 21. Розрахувати вплив на фонд оплати праці змін чисельності працівників та середньої заробітної плати одного працівника
Показники |
Номер рядка |
За планом |
Фактично |
Відхилення (+,-) факту відносно плану |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Промислово-виробничий персонал, чол. Середньомісячна заробітна плата 1 працівника, грн. Фонд оплати праці, тис. грн. Зміни у фонді оплати праці (+,-), тис. грн. внаслідок росту (зменшення): - чисельності працівників, - середньої заробітної плати |
1
2 3
4 5 |
|
|
|
Для розрахунків: |
||||
Завдання 22. Проаналізувати зміни обсягу реалізації продукції у порівнянні з базисним періодом. Встановити залежність залишків нереалізованої продукції від обсягів виробництва та реалізації
тис. грн.
Показники |
Номер рядка |
Факт |
Відхилення даних звітного періоду від попереднього (+,-) |
|
попередній період |
звітний період |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Залишки нереалізованої продукції на початок періоду Обсяг виробництва продукції Обсяг реалізованої продукції Залишки нереалізованої продукції на кінець періоду |
1
2
3
4 |
|
|
|
Завдання 23. На основі розрахунків, виконаних у завданнях 1 – 22, зробити загальні висновки щодо фінансово – господарської діяльності підприємства за звітний період з відображенням позитивних та негативних рис, які виявлені в процесі аналізу
динаміки, структури майна підприємства та джерел його формування,
платоспроможності підприємства,
ефективності використання оборотних засобів,
стану розрахункової дисципліни на підприємстві,
виконання плану з прибутку та рентабельності продукції,
виконання плану виробництва продукції у цілому, його ритмічності та за асортиментом,
ефективності використання робочої сили, основних фондів та матеріальних ресурсів
Розробити пропозиції подальшого поліпшення виробничих показників та фінансового стану підприємства.
У пропозиціях, націлених на усунення виявлених недоліків, необхідно вказати конкретні шляхи збільшення обсягу виробництва продукції, розширення та поновлення асортименту, раціонального використання трудових та матеріальних ресурсів, основних фондів, зниження собівартості, збільшення прибутку, укріплення фінансового стану підприємства.