3.3. Расчет страховых операций

Обозначим страховую сумму W, страховой платеж S и ве­роятность страхового случая р. Предположим, что застра­хованное имущество оценивается в Z. По правилам страхова­ния W = Z.

Таким образом, можно предположить следующую схему, пред­ставленную табл. 10.2.

Таблица 10.2

Найдем характеристики операции без страхования и ито­говой операции. Из теории страхования известно, что при нулевой рентабельности страховщика можно считать, что S=pW.

Получаем следующие результата, которые запишем в виде табл. 10.3.

Таблица 10.3.

Предположим, что W = Z, т.е. страховое возмещение равно оценке застрахованного имущества, тогда D = 0 и r= 0.

Таким образом, страхование представляется выгоднейшим мероприятием сточки зрения уменьшения риска, если бы не стра­ховой платеж. Иногда страховой платеж составляет заметную часть страховой суммы и представляет собой солидную сумму.

Предположим, что владелец имеет недвижимость в сумме 5 млн у.е. Вероятность того, что он понесет имущественные убытки в 1 млн у.е. составляет 0,1. Если стоимость страховки равна воз­можному убытку (т.е. страхование с точки зрения статистики обо­сновано) — страховой полис на покрытие возмещенного убытка в 1 млн у.е. будет стоить 1 • 0,1 = 0,1 млн у.е.

В табл. 10.4. показаны два варианта отношения к материаль­ному имуществу: страховать его или нет.

Таблица 10.4

Ясно, что при одном и том же ожидаемом состоянии матери­ального имущества (полная компенсация потерь при страховом возмещении за вычетом стоимости полиса) страхование полностью исключает риск. Что бы ни случилось, благосостояние в лю­бом случае будет на одном и том же уровне — 4,9 млн у.е.

3.4. Страховой контракт

Страхование обеспечивает финансовую защиту от потерь, да­вая возможность страхователю передать на определенных усло­виях риск потерь страховщику. Ключевыми особенностями стра­хового контракта являются:

заключение до того, как инциденты, приводящие к потерям, произошли, все условия оговариваются в страховом полисе;

передача последствий инцидента (т.е. выплата страхового покрытия) — происходит сразу же после страхового события;

передача только финансовых последствий потерь. Страхо­ватель терпит убытки вследствие разрушения или повреждения зданий, производственных процессов или потерь другого капита­ла до тех пор, пока финансовая компенсация не будет получена.

Поскольку страхование представляет собой передачу риска в соответствии с заключенным договором, то в таком договоре дол­жны быть четко оговорены форма и размер покрытия и конкрет­ные события, рассматриваемые как страховые.

Стандартный страховой контракт предусматривает выплаты страховых сумм только после того, как все иски будут предъявле­ны и соответствующим образом оформлены. Иными словами, страхователь платит деньги страховщику, который затем возме­щает часть, всю или больше, чем полученная сумма, в случае воз­никновения страхового события или события, оговоренного для покрытия. Между выплатой страховой премии (страхового взно­са) и предъявлением иска всегда проходит определенное время, т.е. страхователь авансирует страховщика в начале договорного периода. В одни годы сумма возмещения ущерба бывает меньше, чем полученная страховщиком, в другие годы картина обратная. Обычно не все денежные средства выплачиваются одновременно.

Чаще всего сначала страхователь выплачивает деньги, а затем с запаздыванием получает возмещение от страховщика.

В сущности, страхование является краткосрочным механизмом передачи риска. Затраты на покрытие потерь в конечном счете несет страхователь, а не страховщик. Страхование является меха­низмом «сглаживания потерь», заставляющим организацию оп­лачивать свои потери в долгосрочном масштабе и обеспечиваю­щим защиту от финансового краха при средних и больших поте­рях за короткий период.

Страховые компании предъявляют жесткие требования к тем рискам, которые они могут принять на себя в рамках договора страхования. Это связано с тем, что как и любое другое коммер­ческое предприятие, страховая компания стремится обезопасить себя от убытков и получить прибыль. Из всего набора рисков, присущих деятельности конкретного предприятия, она отбирает только ту их часть, которая удовлетворяет следующим требова­ниям:

случайный и непредсказуемый характер событий;

измеримость риска;

ограниченность потерь;

относительно небольшая вероятность наступления страхо­вого случая.

Требование случайности и непредсказуемости событий про­истекает из самой природы риска. Причем для страховой компа­нии важнее соблюдение этого условия не столько для самих собы­тий, сколько для размера убытков. Частые и относительно одно­родные события, приводящие к убыткам, которые достаточно хорошо прогнозируются в течение года, являются неподходящим объектом для страхования.

Измеримость риска означает возможность рассчитать на ос­новании статистики или теоретических моделей его вероятност­ные характеристики.

Ограниченность потерь означает наложение определенных условий на максимальный размер убытков, подлежащих страхо­ванию. Обычно это требование находит свое выражение в уста­навливаемой по договору страховой сумме.

Вероятность наступления страхового случая не должна быть слишком большой по двум причинам. Первая связана с тем, что реальная частота наступления страховых событий подвержена флуктуациям относительно своих средних значений. Следователь­но, для страховой компании в этом случае реально наступление максимальных убытков. Вторая причина связана с тем, что высо­кая вероятность наступления страховых случаев соответствует большому размеру страховой премии, которую должен уплатить страхователь. Премия, которая составляет 20—30% страховой сум­мы, очевидно, невыгодна страхователю.

Как правило, в каждом виде страхования имеются свои усто­явшиеся наборы рисков, принимаемых на страхование. При этом страхователи могут выбирать из нескольких вариантов. Перечень рисков ограничен и не учитывает все возможные случаи. Напри­мер, достаточно часто из страхования исключаются случаи убыт­ков, связанных со злоумышленными действиями третьих лиц. Как правило, из страхования финансовых и инвестиционных рисков исключаются случаи, произошедшие вследствие форс-мажорных обстоятельств.

Перечень ограничений по рискам, принимаемым на страхова­ние, достаточно широк и индивидуален для различных договоров страхования. Возможность принятия риска зависит также от спе­циализации, объема операций и финансового состояния страхо­вой компании.

Классификация видов страхования может быть основана на различных признаках, характеризующих страхуемые риски и ус­ловия их передачи.

В России, в соответствии с классификацией, принятой органа­ми государственного страхового надзора, выделяют три основ­ные группы или отрасли — личное, имущественное страхование и страхование гражданской ответственности. В системе страхова­ния экономических рисков преимущественное распространение получили имущественное страхование и страхование ответствен­ности.

Личное страхование, где в качестве объектов выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, подразделяется на стра­хование жизни, страхование от несчастных случаев и медицинс­кое страхование.

Имущественное страхование практикуется как отрасль стра­хования, в которой объектом защиты выступают различные виды имущества. Застрахованным может быть имущество, являющееся собственностью страхователя, а также находящееся в его владе­нии, пользовании, распоряжении. Страхователями при этом мо­гут выступать не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Имущественные интересы страхуются на случай недополуче­ния прибыли или доходов (упущенной выгоды), неплатежа по сче­там продавца продукции, простоев оборудования, изменения ва­лютных курсов и др.

Страхование ответственности — отрасль страхования, где объектом защиты является гражданская ответственность стра­хователя (застрахованного лица) перед третьими лицами, ко­торым может быть причинен ущерб по вине страхователя (застрахованного). Распространены следующие его виды: авто­гражданское страхование, страхование профессиональной ответ­ственности врачей, нотариусов, таможенных перевозчиков, ауди­торов и других профессий, страхование опасных производствен­ных объектов.