5.3 Практическая работа «Учет материальных ценностей и нематериальных активов в кб «Прогресс»

1. Проставьте корреспонденцию счетов по операциям за февраль 2010 г.

Дата	Содержание операции	Проводка		Сумма
		Дебет	Кредит
05.02.10	Приобретен компьютер Pentium III «Вист» Счет № 4568 ОС категория …..			350
07.02.10	Поступление Стол офисный «Комфорт» Счет № 5638			80
10.02.10	Поступление материалов Шпагат синтетический Универсальная база Счет № 456			30
10.02.10	Дополнительные расходы на приобретение дополнительного оборудования к компьютеру «Компьютерная галерея» Счет № 452			30
13.02.10	Ввод в эксплуатацию компьютера ОС категория 2
15.02.10	Поступление Кресло офисное	1.
		2.
15.02.10	Отпуск материала Шпагат синтетический			5
18.02.10	Отпуск материала Шпагат синтетический			5

2. Заполните требование от 15.02.10 г.

3. Соберите информацию по счетам из журнала хозяйственных операций, представив ее виде схемы по каждому счету.

4. Заполните оборотную ведомость за февраль 2010 г.

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
	по ОКАТО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (порядковый номер)	БИК

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

за февраль месяц 2010 г.

Наименование кредитной организации (ее филиала) ______________________

Почтовый адрес _____________________________________________________

Код формы 0409101

месячная

тыс. руб.

Номер счета второго порядка

Входящие остатки на отчетную дату

Обороты за отчетный период

Исходящие остатки

по дебету

по кредиту

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

Окончание оборотной ведомости за февраль 2010 г.

Номер счета второго порядка

Входящие остатки на отчетную дату

Обороты за отчетный период

Исходящие остатки

по дебету

по кредиту

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

в руб.

ин. вал., драг. металлы

итого

А. Балансовые счета

Актив_____________________________________________________________

Итого по активу (баланса)____________________________________________

Пассив____________________________________________________________

Итого по пассиву (баланс)____________________________________________

Б. Счета доверительного управления

Актив_____________________________________________________________

Итого по активу (баланса)____________________________________________

Пассив____________________________________________________________

Итого по пассиву (баланс)____________________________________________

В. Внебалансовые счета

Актив_____________________________________________________________

Итого по активу (баланса)____________________________________________

Пассив____________________________________________________________

Итого по пассиву (баланс)____________________________________________

Г. Срочные операции

Актив_____________________________________________________________

Итого по активу (баланса)____________________________________________

Пассив____________________________________________________________

Итого по пассиву (баланс)____________________________________________

Д. Счета депо

Актив_____________________________________________________________

Итого по активу (баланса)____________________________________________

Пассив____________________________________________________________

Итого по пассиву (баланс)____________________________________________

Руководитель (Ф. И. О.) ______________________________________

Главный бухгалтер (Ф. И. О.)___________________________

М. П.

Исполнитель (Ф. И. О.)___________________________

Телефон:

«__ »_________ _______г.