Банковские операции:

Кредитные операции – это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Пассивные операции банка – операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних.

Активные операции коммерческих банков – операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода, которые учитываются на активных балансовых счетах.

Активные операции делятся на:

• ссудные (учетно‑ссудные); • расчетные; • кассовые; • инвестиционные и фондовые; • комиссионные; • гарантийные.

Ссудные операции – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности, платности.

Учетно‑ссудные операции связаны с покупкой, учетом векселей либо принятием векселей в залог.

Расчетные операции – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денег. Инвестиционные операции – операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно‑коммерческой деятельности.

Фондовые операции – операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных): с векселями – учетные, переучетные, операции по протесту векселей, хранению векселей, продаже их на аукционе; операции с фондовыми бумагами.

Банковская услуга – это результат банковских операций или их полезный эффект состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности. Коммерческие банки сегодня выполняют широкий круг операций для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов (до 300 операций). Основные виды операций:

- ведение депозитных счетов,

- безналичный перевод денежных средств,

- прием сбережений,

- предоставление различных видов ссуд,

- трастовые операции,

- операции с ценными бумагами и др.

Современными услугами по сравнению к традиционным банковским услугам считается:

- учредительские услуги и учредительская деятельность;

- выдача гарантий и поручительств;

- трастовые услуги (доверительное управление)

- факторинговые услуги – это покупка долга у предприятия покупателя с уступкой и этим самым зарабатывать денежные средства.

- форфейтинговая операция (услуга) – сделка на западе длится до 7 лет.

- лизинговые операции состоят в том, что это арендная операция (банковское оборудование, деньги на покупку имущества в аренду, с целью получения дохода).

11. СОДЕРЖАНИЕ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ СТРАНЫ, ЕЕ РОЛЬ, МЕТОДЫ И ИНСТРУМЕНТЫ.

Денежно-кредитная (или монетарная) политика — это политика государства, воздействующая на количестводенегв обращении с целью обеспечения стабильности цен, полнойзанятости населенияи роста реального объема валового национального продукта. Осуществляет монетарную политикуЦентральный банк.

Объектами денежно – кредитной политики являются спрос и предложение на денежном рынке.

Субъектами денежно – кредитной политики выступают, прежде всего, центральный банк в соответствии с присущими ему функциями проводника денежно – кредитной политики государства и коммерческие банки. Для непосредственного регулирования массы денег в обращении ЦБ использует различные денежные агрегаты, уменьшая или увеличивая их объем, меняя структуру денежных агрегатов в общей массе денег в денежном обороте. Денежный оборот регулируется ЦБ и в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспансии или кредитной рестрикции.

Кредитная экспансия центрального банка увеличивает ресурсы коммерческих банков, которые в результате выдаваемых кредитов увеличивают общую массу денег в обороте.

Кредитная рестрикция влечет за собой ограничение возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и тем самым по насыщению экономики и тем самым по насыщению экономики денежными ресурсами.

Кроме того, важное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики имеет стабильность банковской системы. Банки обеспечивают непрерывность функционирования сфер производства и потребления.

Методы денежно – кредитной политики – это совокупность способов, инструментов воздействия субъектов денежно – кредитной политики на объекты денежно – кредитной политики для достижения поставленных целей. Методы проведения также называют тактическими целями денежно-кредитной политики.

Под инструментами понимают средство, способ воздействия ЦБ как органа денежно – кредитного регулирования на объекты денежно – кредитной политики.

Методы денежно – кредитной политики:

- прямые методы носят характер административных мер в форме различных директив ЦБ, касающихся объема денежного предложения и цен на финансовом рынке. Реализация этих мер дает наиболее быстрый эффект с точки зрения контроля ЦБ над ценой или максимальным объемом депозитов и кредитов, особенно в условиях экономического кризиса. Однако, со временем прямые методы могут вызвать перелив, отток финансовых ресурсов в «теневую» экономику или за рубеж (в случае неблагоприятного воздействия на деятельность хозяйствующих субъектов);

- косвенные методы регулирования воздействуют на поведение хозяйствующих субъектов при помощи рыночных механизмов. При переходной экономике, особенно на первых этапах преобразований, используются как прямые, так и косвенные инструменты с постепенным вытеснением первых вторыми;

- общие методы являются преимущественно косвенными и оказывают влияние на денежный рынок в целом;

- селективные методы регулируют конкретные виды кредита и носят в основном директивный характер. Их применение связано с решением частных задач, таких, как ограничение выдачи ссуд некоторыми банками или ограничение выдачи отдельных видов ссуд, рефинансирование на льготных условиях отдельных коммерческих банков и т.д. Используя селективные методы, центральный банк сохраняет за собой функции централизованного перераспределения кредитных ресурсов, несвойственных центральным банкам стран с рыночной экономикой, поскольку они искажают рыночные цены и распределение ресурсов, сдерживают конкуренцию на финансовых рынках. Применение в практике центральных банков селективных методов воздействия на деятельность коммерческих банков типично для экономической политики, проводимой на стадии циклического спада, в условия резкого нарушения пропорций воспроизводства.

Инструменты денежно – кредитной политики:

1. изменение норматива обязательных резервов или так называемых резервных требований. Обязательные резервы представляют собой процентную долю от обязательств коммерческого банка. Эти резервы коммерческие банки обязаны хранить в ЦБ. Этот инструмент обеспечивает ком. банкам достаточную ликвидность в случае массового изъятия депозитов, позволяющий предотвратить неплатежеспособность ком. банков и тем самым защитить интересы его клиентов, вкладчиков и корреспондентов. Механизм действия данного инструмента заключается в следующем:

- если ЦБ увеличивает норму обязательных резервов, то это приводит к сокращению избыточных резервов ком. банков, которые они могут использовать для проведения ссудных операций. Это вызывает мультипликационное уменьшение кредитного предложения, поскольку при изменении норматива обязательных резервов меняется величина депозитного мультипликатора;

- при уменьшении нормы обязательных резервов происходит мультипликационное расширение объема предложения денег.

Этот инструмент является достаточно грубым, так как даже незначительное изменение нормы обязательных резервов способно вызвать существенные изменения в объеме банковских резервов и привести к модификации кредитной политики ком. банков. (Изменение норматива обязательных резервов влияет на денежное предложение посредством мультипликатора. Все остальные инструменты воздействуют на размер денежной базы.);

2. процентная политика ЦБ. Проводится по двум направлениям: регулирование займов ком. банков у ЦБ и депозитная политика ЦБ, которая еще может быть названа политикой учетной ставки или ставки рефинансирования.

Ставка рефинансирования – это процент, под который ЦБ предоставляет кредиты финансово устойчивым ком. банкам, выступая как кредитор последней инстанции ( с 26 декабря 2011 г. составляет 8%).

Учетная ставка – процент (дисконт), по которому ЦБ учитывает векселя ком. банков, что является разновидностью их кредитования под залог ценных бумаг.

Снижение этих ставок делает займы для ком. банков дешевыми. При получении кредита ком. банками увеличиваются их резервы, вызывая мультипликационное увеличение количества денег в обращении. При увеличении происходит обратная ситуация.

Определение размера учетной ставки - один из наиболее важных аспектов кредитно – денежной политики страны. Ее размер обычно зависит от уровня инфляции и в то же время оказывает на инфляцию большое влияние. Уровень официальной учетной ставки является для ком. банков ориентиром при проведении кредитных операций;

- операции на открытом рынке. Операции ЦБ на открытом рынке в настоящее время являются основным инструментом денежно- кредитной политики и оказывают прямое влияние на объем свободных ресурсов, имеющихся у ком. банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение объема кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков, соответственно уменьшая или увеличивая ее. Такое воздействие осуществляется посредством изменения центральным банком цены покупки у ком. банков или продажи им ценных бумаг. Если ЦБ покупает ценные бумаги у ком. банков, он переводит деньги на их корреспондентские счета; таким образом увеличиваются кредитные возможности банков;

- валютное регулирование. На валютный курс оказывает влияние множество факторов: состояние платежного баланса, экспорта и импорта, доля внешней торговли в ВВП, дефицит бюджета и источников его покрытия, экономическая и политическая ситуации и др. Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается в том, что ЦБ вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли или продажи иностранной валюты. Для повышения курса нац. валюты ЦБ продает иностранную валюту, для снижения этого курса скупает иностранную валюту. ЦБ проводит валютные интервенции для того, чтобы максимально приблизить курс национальной валюты к его покупательной способности и в то же время найти компромисс между интересами экспортеров и импортеров.

* В соответствии с нормами ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно – кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно – кредитной политики на предстоящий год.

12. СУЩНОСТЬ ФИНАНСОВ, ФУНКЦИИ, ИХ МЕСТО И РОЛЬ В СИСТЕМЕ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ. ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ КАК МАТЕРИАЛЬНОЕ ВОПЛОЩЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ.

Финансы - совокупность экономических отношений в процессе создания и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств; возникли в условиях регулярного товарно-денежного обмена в связи с развитием государстваи его потребностей в ресурсах.

Сущность финансов проявляется в их функциях:

1. распределительная функция. Эта функция позволяет:

а) создавать целевые фонды денежных средств на уровне хозяйствующих субъектов, населения, государства, органов местного самоуправления;

б) создавать внутрихозяйственное, межотраслевое, межтерриториальное перераспределение, а также между производственной и непроизводственной сферами и социальными группами;

в) создавать резервы на уровне хозяйствующего субъекта, государства, а также осуществлять накопления гражданами. Распределение финансов составляет движение доходов. Именно они сначала распределяются, а впоследствии — перераспределяются. Поэтому выделяют первичное и вторичное распределение.

Первичные доходы формируются в результате распределения выручки от реализации продукции(работ, услуг). Сумма выручки распадается на фонд возмещения понесенных в процессе производства материальных затрат (стоимость сырья и материалов,амортизацияоборудования, арендная плата),заработную платуработника иприбыльсобственника средств производства. Таким образом, при первичном распределении формируются доходы собственниковфакторов производства.Далее из первичных доходов выплачиваются прямые налоги, страховые платежи на социальное страхование, оказывается помощь нетрудоспособным. Из вновь создаваемых фондов денежных средств, в частности, избюджетовразличных уровней власти ивнебюджетных фондоввыплачиваются средства, представляющие собой расходы работников нематериальной сферы, врачей, учителей, нотариусов, служащих, военных и т.д.В результате этого процесса формируется новая структура доходов. Ее составляют вторичные доходы, образованные в ходе перераспределения первичных доходов;

2. контрольная функция. Она проявляется в контроле за формированием (налоговые органы), целесообразном распределении (счётная палата), целевым использованием (казначейская система) финансовых ресурсов. Эта функция проявляется при любой финансовой операции. Все эти операции должны быть не только экономически целесообразными, но и не противоречить действующим правовым нормам. Контрольная функция финансов выражается в формировании фондов денежных средств (бюджетов и внебюджетных фондов) в соответствии с провозглашенными целями и по установленным законодательной властью нормативам. Эта функция предполагает не только мониторинг процессов, протекающих в финансовой сфере, но их своевременную корректировку в соответствии с нормами действующего законодательства;

3. регулирующая функция. Тесно связана с вмешательством государства с помощью финансов в процесс воспроизводства;

4. Стимулирующая функция финансов связана с воздействием финансовой системына процессы, протекающие в реальной экономике. Так в ходе формирования доходов бюджетов могут быть предусмотрены налоговые льготы для определенных отраслей.

Финансовые ресурсы - это фонды денежных средств, находящиеся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения, образуемые в процессе распределения стоимости общественного продукта в денежной форме и предназначенные для обеспечения воспроизводственного процесса и удовлетворения общегосударственных потребностей.

Основными направлениями использования финансовых ресурсов государства являются:

• расходы на развитие народного хозяйства, его структурное преобразование;

• финансирование учреждений социальной сферы;

• социальная защита населения;

• внешнеэкономическая деятельность;

• охрана окружающей среды;

• управление;

• оборона страны;

• формирование материальных и финансовых резервов;

• другие направления.

Предприятия используют финансовые ресурсы на:

• расширенное воспроизводство и развитие предприятия;

• решение социальных проблем коллектива;

• материальное стимулирование;

• формирование финансовых резервов;

• другие направления.

Финансовые ресурсы подразделяются на:

- централизованные фонды (государственный бюджет, внебюджетные фонды);

- децентрализованные финансовые ресурсы (денежные фонды предприятий).

Главным источником формирования централизованных фондов на макроуровне является национальный доход. На базисе распределения и перераспределения национального дохода образуются централизованные фонды денежных средств. Часть национального дохода формируется и остается в распоряжении предприятий, т. е. создаются децентрализованные финансовые ресурсы на микроуровне, которые используются на затраты производства.

Основным источником финансовых ресурсов предприятия является его прибыль от производственной деятельности.