50. Политика организации взаимоотношений предприятия с коммерческим банком.

Финансовые отношения с банком охватывают широкий спектр след. операций:

- организация безналичных и наличных расчётов.

- получение и погашение банковских кредитов.

- хранение и накопление денежных средств.

- операции, связанные с реинвестированием и инновационной деятельностью и т.д.

Работа с банком – это не только расчётное обслуживание клиентов, но и осуществление кредитных операций.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами. но и темпы экономического развития страны в целом. Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите .

Наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:

- назначению (цели кредита);

- сфере использования;

- срокам пользования;

- обеспечению;

- способу выдачи и погашения;

- видам процентных ставок.

Большинство экономистов признают такие принципы банковского кредитования. как

- целевое использование (целенаправленность),

- срочность,

- обеспеченность.

В качестве дополнительных принципов кредитования выдвигают:

- дифференцированность,

- платност,

- эффективность,

- опосредование кредитом платежного оборота и др.

Под методами кредитования обычно понимаются способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

Отечественной банковской практикой были выработаны такие методф кредитования:

- по остатку и по обороту,

- по совокупности материальных запасов и производственных затрат.

В современной практике применяются два основных метода кредитования:

- целевая ссуда и

- кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов к нему в пределах открытого лимита кредитования (`овердрафт`).

Процесс кредитования связан с действиями многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему.

К факторам, зависящим от клиента, относятся:

- характер кредитной сделки и

- кредитоспособность.

Кредитоспособность — это оценка возможностей клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней банку.

Существуют различные способы оценки кредитоспособности:

- на основе финансовых коэффициентов;

- на основе денежного потока;

- на основе показателей делового риска.

При проведении анализа кредитных вложений банка изучаются цели. объем и направления использования средств. В первую очередь определяется общая сумма кредитов. которая конкретизируется по видам ссуд и по направлениям их предоставления. Структура кредитных вложений определяется расчетом удельного веса каждого вида ссуд в общем объеме кредитов. Анализ можно детализировать путем сопоставления суммы краткосрочных кредитов отдельным экономическим контрагентам и общей суммы краткосрочных ссуд. Аналогичный анализ проводится и по долгосрочным ссудам.