2.3. Конкурентный анализ управления издержками

В настоящее время инфраструктура торговли представлена достаточно разветвлённой сетью торговых организаций.

Ощутимый вклад в экономику и продовольственное обеспечение вносит потребительская кооперация.

По данным органа Федеральной службы государственной статистики, на розничных рынках населению реализуется 8 процентов пищевых продуктов и 10 процентов непродовольственных товаров.

По итогам 2012 года в обороте розничной торговли совокупная доля малых предприятий, индивидуальных предпринимателей, реализующих товары вне розничных рынков и ярмарок, составляет 57 процентов. Доля розничных рынков и ярмарок составила 9 процентов, а доля коммерческих предприятий, не относящихся к субъектам малого и среднего предпринимательства, - 34 процента.

В соответствии с современной мировой тенденцией развития розничной торговли происходит изменение структуры розничной торговой сети в направлении увеличения доли крупных (сетевых) торговых предприятий. Конкурентными преимуществами крупных розничных сетей перед автономными магазинами являются возможность централизованной закупочной политики, высокотехнологичная логистика, эффективная ассортиментная политика, популярная торговая марка, единое информационное пространство, автоматизация технологических процессов и т.д.

По данным органа Федеральной службы государственной статистики в 2012 году розничные торговые сети сформировали 29,6 процента оборота розничной торговли торгующих организаций (в 2011 году - 29 процентов) и 16,4 процента от общего объёма оборота розничной торговли (в 2010 года - 16 процентов).

В структуре оборота розничной торговли торговых сетей удельный вес пищевых продуктов, включая напитки, и табачных изделий составил 76,9 процента, непродовольственных товаров - 23,1 процента.

Развитие получили такие российские торговые сети, как закрытое акционерное общество (далее - ЗАО) «Торговый дом «Перекресток», ЗАО «Тандер» (магазины «Магнит»), общества с ограниченной ответственностью (далее - ООО) «Верона» (магазины «Пятерочка»), «Сеть магазинов «Дом еды», и зарубежные торговые сети - ООО «Мэтро кэш энд кэрри», ООО «Гиперглобус».

По данным органа Федеральной службы государственной статистики доли крупнейших сетей розничной торговли магазины «Магнит»- ЗАО «Тандер» и ООО «Дикси», в общем объёме оборота розничной торговли составляют около 3 процентов.

Доли других участников рынка не превышают 2 процентов, совокупная доля крупнейших предприятий в 2012 году составляла 14 процентов.

Это говорит об отсутствии доминирования любого хозяйствующего субъекта как на рынке в целом, так и на рынке крупной организованной торговли в частности.

Таблица 14

Объём реализации продовольственной группы товаров крупнейшими предприятиями торговли

Наименование хозяйствующего субъекта	Объем оказываемых услуг, тыс. рублей	Доля на рынке, %
ЗАО «Тандер»	2567109	2,80
ООО «Мэтро кэш энд кэрри» (с оптом)	3008043	3,28
ООО «реал-Гипермаркет»	1341356	1,46
ООО «Дикси»	2424533	2,64
ЗАО «Торговый дом «Перекресток»	1839301	2,01
Открытое акционерное общество (далее - ОАО) «Седьмой Континент»	375718	0,41
ООО «Сеть магазинов «Дом еды»	362082	0,39
ООО «Гиперглобус»	210000	0,23

Одним из самых важных показателей, отражающих уровень развития конкуренции на рынке розничной торговли, является уровень цен.

В 2012 году установился средний уровень стоимости минимального набора продуктов питания среди 18 областей Центрального федерального округа. По данным органа Федеральной службы государственной статистики в марте 2012 года стоимость минимального набора продуктов питания составляла 2143,41 рубля.

Уровень цен в розничной торговле в значительной степени регулируется сложившимся уровнем торговой наценки. Для предприятий розничной торговли средняя торговая наценка составляет 25 процентов.

Таким образом, анализ цен подтверждает, что на розничном рынке нет доминирующих хозяйствующих субъектов. Случаев использования механизма согласованных действий в области ценообразования также не выявлено.

Результаты выборочного опроса предприятий розничной торговли показали, что они не выделяют барьеров, препятствующих развитию конкуренции. По результатам обследования конъюнктуры и деловой активности в розничной торговле, проведенного органом Федеральной службы государственной статистики в I квартале 2012 года, экономическая ситуация, сложившаяся в отрасли, характеризуется некоторым повышением доли ее позитивных оценок.

Как «удовлетворительную» и «благоприятную» ее охарактеризовали 83 процента руководителей торговых организаций, что на 2 процентных пункта выше уровня IV квартала 2011 года.

Коэффициент рыночной концентрации (CR-3) составляет 8,72 процента, индекс рыночной концентрации Герфиндаля-Гиршмана (HHI) на данном розничном рынке составляет 37,10 (HHI < 1000), С норм - интегральный нормированный коэффициент состояния конкуренции – 3,3.

Таким образом, исходя из проведенного анализа, можно сделать вывод о том, что розничный рынок обладает слабой степенью концентрации и характеризуется развитой конкуренцией.

Однако на рынке есть определённые проблемы, решение которых позволит повысить цивилизованность рынка. Так, структура организации розничной торговли во многом не соответствует действующей застройке и меняющейся системе расселения. В части городов наблюдается недостаток магазинов шаговой доступности, отсутствует централизованное оптовое звено для доставки продуктов в магазины указанного типа.

Кроме того, недостаточно организована практика прямых продаж сельскохозяйственных товаров населению, в первую очередь, через рынки и ярмарки «выходного дня» в городах.

Существует и проблема занижения роли предприятий микробизнеса в сфере переработки.

Поэтому для дальнейшего развития конкуренции на рынке розничной торговли необходимо:

- дальнейшее развитие сети магазинов фирменной торговли;

- создание и планирование размещения сети предприятий шаговой (пешеходной) доступности.

Сегодня особенно актуально размещение магазинов шаговой доступности на первых этажах жилых домов;

- дальнейшее развитие сети социальных магазинов;

- создание условий для реализации продуктов питания непосредственно сельхозпроизводителями, в том числе за счет расширения ярмарочной торговли.

   Проведем  анализ издержек обращения по конкурентам ООО «Гиперглобус». Результаты анализа приведены в таблице.  

   Таблица 15

Анализ издержек обращения по отношению к конкурентам

Статьи  издержек обращения	ЗАО «Тандер»		ООО «Мэтро кэш энд кэрри»		ООО «реал-Гипермаркет»		ЗАО ТД «Перекресток»		ООО «Гипер- глобус»
	Тыс.руб	% к обо- роту	Тыс.руб	% к обо- роту	Тыс.руб	% к обо- роту	Тыс.руб	% к обо- роту	Тыс.руб
Транспортные расходы	7795,60	6,33	7876,60	6,24	7986,32	6,18	190,72	3,17	8,32
Расходы на оплату труда	35201,50	28,57	36235,30	28,69	36356,26	28,13	1154,76	14,19	72,4
Расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, оборудования	14418,60	11,70	14517,90	11,50	14700,35	11,38	281,75	4,68	11,58
Расходы на амортизацию  основных средств	14541,30	11,80	14632,35	11,58	14898,49	11,53	357,19	5,93	12,5
Расходы на ремонт основных средств	1358,95	1,10	1485,70	1,18	1600,41	1,24	244,46	4,06	0,7
Износ спец.одежды, посуды, приборов и т.д.	3134,50	2,54	3245,40	2,57	3386,25	2,62	251,75	4,18	17,5
Ком. Расходы	6325,04	5,13	6325,04	5,01	6475,27	5,01	2850,23	47,35	2,08
Расходы на рекламу	2428,75	1,97	2526,56	2,00	2430,67	1,88	1,92	0,03	4,8
Прочие  расходы	4965,46	4,03	5087,65	4,03	5275,50	4,08	310,04	5,15	12,8
Всего расходов	96104	77,99	97899	77,52	100008	77,39	6607	104,76	139,9

Данный анализ был произведен  по данным бухгалтерской и статистической отчетности, материалам текущего их учета, первичных и сводных документов.