Добавил:
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
диплом / диплом1.doc
Скачиваний:
71
Добавлен:
17.04.2014
Размер:
763.9 Кб
Скачать

Бухгалтерский баланс

Код

01.01.2007

01.01.2008

01.01.2009

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

0,00

0,00

494,00

487,00

480,00

473,00

Результаты исследований и разработок1

120

x

x

x

x

x

0,00

Основные средства2

130

338 646,00

2 852 175,00

7 596 917,00

7 602 821,00

7 234 109,00

7 361 958,00

Незавершенное строительство3

(130)

1 075 696,00

866 374,00

566 010,00

480 756,00

164 726,00

x

Доходные вложения в материальные ценности

140

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Финансовые вложения/Долгосрочные финансовые вложения4

150

11 904,00

432 131,00

855 561,00

1 390 652,00

1 390 673,00

2 158 463,00

Отложенные налоговые активы

160

90 865,00

151 317,00

570 401,00

486 515,00

96 022,00

6 543,00

Прочие внеоборотные активы

170

0,00

0,00

45 705,00

37 498,00

41 957,00

64 984,00

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I.

100

1 517 110,00

4 301 997,00

9 635 088,00

9 998 729,00

8 927 967,00

9 592 421,00

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

189 843,00

464 849,00

1 515 880,00

1 262 041,00

1 478 106,00

1 578 559,00

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

(211)

7 773,00

20 552,00

70 791,00

57 040,00

42 039,00

x

Животные на выращивании и откормке

(212)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Затраты в незавершенном производстве

(213)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Готовая продукция и товары для перепродажи

(214)

171 808,00

399 600,00

1 426 773,00

1 169 094,00

1 406 504,00

x

Товары отгруженные

(215)

0,00

0,00

0,00

20 880,00

0,00

x

Расходы будущих периодов

(216)

10 262,00

44 697,00

18 316,00

15 027,00

29 563,00

x

Прочие запасы и затраты

(217)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

27 592,00

674 206,00

1 372 108,00

836 146,00

422 486,00

36 218,00

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 мес.)5

(230)

0,00

5 038,00

4 999,00

4 619,00

3 541,00

x

в том числе: Покупатели и заказчики

(231)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Дебиторская задолженность/Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 мес.)5

230

431 007,00

357 656,00

876 421,00

1 355 219,00

963 649,00

1 413 195,00

в том числе: Покупатели и заказчики

(241)

34 841,00

129 792,00

427 935,00

793 544,00

509 241,00

x

Финансовые вложения/Краткосрочные финансовые вложения4

240

149 847,00

248 000,00

866 475,00

1 277 338,00

2 691 799,00

1 007 227,00

Денежные средства6

250

194 285,00

349 738,00

498 328,00

561 460,00

652 186,00

2 520 249,00

Прочие оборотные активы

260

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II.

200

992 574,00

2 099 487,00

5 134 211,00

5 296 823,00

6 211 767,00

6 555 448,00

ИТОГО АКТИВЫ

600

2 509 685,00

6 401 484,00

14 769 299,00

15 295 552,00

15 139 734,00

16 147 869,00

Все финансовые показатели приведены в x1000 рублях, если не оговорено отдельно. 1 — В статье отражаются расходы на завершенные НИОКР, которые ранее включались в статью «прочие внеоборотные активы». 2 — Стоимость основных средств компании теперь приводятся с учетом стоимости незавершенного строительства (без учета незавершенных операциям по приобретениям НМА и незаконченным НИОКР) 3 — В новой форме обособленное отражение показателей строки «незавершенное строительство» не предусмотрено. 4 — Из состава статьи выводятся депозиты для их представления в составе статьи «денежные средства». 5 — Данные о долгосрочной и краткосрочной дебиторской задолженности приводятся в суммарном выражение. 6 — Денежные средства учитывают величину депозитов и стоимость других денежных эквивалентов.

ПАССИВЫ

 

Код

01.01.2007

01.01.2008

01.01.2009

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

 

 

 

 

 

 

 

Уставный капитал

310

1 385 273,00

1 385 273,00

1 385 273,00

1 385 273,00

1 385 273,00

1 385 273,00

Собственные акции, выкупленные у акционеров

320

8 747,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Переоценка внеоборотных активов1

340

x

x

x

x

x

0,00

Добавочный капитал (без переоценки)/Добавочный капитал

350

0,00

1 217 464,00

2 516 968,00

5 101 525,00

1 009 447,00

1 009 447,00

Резервный капитал

360

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

(431)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

(432)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2

370

-395 035,00

-987 011,00

-3 262 936,00

-4 092 078,00

451 311,00

651 376,00

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III.

300

981 491,00

1 615 726,00

639 305,00

2 394 720,00

2 846 031,00

3 046 096,00

 

 

 

 

 

 

 

 

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

 

 

 

 

Заемные средства/Займы и кредиты

410

1 050 381,00

2 048 192,00

7 023 023,00

5 975 180,00

9 051 533,00

4 557 557,00

Отложенные налоговые обязательства

420

956,00

600,00

280,00

40,00

41,00

44,00

Резерв под условные обязательства3

430

x

x

x

x

x

0,00

Прочие долгосрочные обязательства

450

0,00

12 975,00

32 816,00

31 181,00

40 236,00

43 921,00

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV.

400

1 051 337,00

2 061 767,00

7 056 119,00

6 006 401,00

9 091 810,00

4 601 522,00

 

 

 

 

 

 

 

 

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

 

 

 

 

Займы и кредиты

510

0,00

1 520 180,00

4 280 141,00

4 559 432,00

637 918,00

4 974 458,00

Кредиторская задолженность4

520

476 857,00

1 203 811,00

2 793 734,00

2 334 999,00

2 563 975,00

3 479 306,00

в том числе: Поставщики и подрядчики

(621)

457 671,00

1 158 160,00

2 681 321,00

2 244 367,00

2 462 296,00

x

Задолженность перед персоналом организации

(622)

5 758,00

16 427,00

38 379,00

24 953,00

31 107,00

x

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами

(623)

2 215,00

4 404,00

12 407,00

7 543,00

12 817,00

x

Задолженность по налогам и сборам

(624)

4 876,00

20 982,00

53 476,00

48 210,00

42 520,00

x

Прочие кредиторы

(625)

6 336,00

3 838,00

8 151,00

9 926,00

15 235,00

x

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

(630)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Доходы будущих периодов

530

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Резервы предстоящих расходов3

540

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

46 487,00

Прочие краткосрочные обязательства

550

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V.

500

476 857,00

2 723 991,00

7 073 875,00

6 894 431,00

3 201 893,00

8 500 251,00

 

 

 

 

 

 

 

 

ИТОГО ПАССИВЫ

700

2 509 685,00

6 401 484,00

14 769 299,00

15 295 552,00

15 139 734,00

16 147 869,00

Все финансовые показатели приведены в x1000 рублях, если не оговорено отдельно. 1 — В статье отражаются суммы образованные в результате дооценки внеоборотных активов (ранее учитывались в статье «добавочный капитал») или в части сумм убытка от уценки внеоборотных активов (ранее учитывались в статье «нераспределенная прибыль / непокрытый убыток»). 2 — Убытки, связанные с уценкой внеоборотных активов, выносятся из общей суммы «нераспределенной прибыли / непокрытого убытка». 3 — Оценочные обязательства поделены на долгосрочные и краткосрочные. Долгосрочные образуются путем выделения из статьи старой формы «резервы предстоящих расходов» долгосрочных резервов. 4 — Кредиторская задолженность приводится без детализации и с учетом сумм задолженности перед участниками по выплате доходов.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

 

Код

01.01.2007

01.01.2008

01.01.2009

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

110

379 330,00

3 907 820,00

12 237 464,00

20 002 006,00

22 269 863,00

26 878 935,00

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

120

261 899,00

3 206 717,00

9 639 785,00

15 987 616,00

18 144 675,00

22 277 986,00

Валовая прибыль

100

117 431,00

701 103,00

2 597 679,00

4 014 390,00

4 125 188,00

4 600 949,00

Коммерческие расходы

210

25 273,00

310 250,00

1 132 899,00

1 337 769,00

1 250 791,00

1 640 771,00

Административные расходы

220

368 575,00

575 280,00

1 360 749,00

1 775 239,00

1 843 384,00

1 613 963,00

Прибыль (убыток) от продаж

200

-276 417,00

-184 427,00

104 031,00

901 382,00

1 031 013,00

1 346 215,00

Проценты к получению

320

688,00

21 628,00

74 367,00

71 393,00

70 277,00

161 925,00

Проценты к уплате

330

23 497,00

125 419,00

539 664,00

885 684,00

678 487,00

776 825,00

Доходы от участия в других организациях

310

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Прочие операционные доходы

340

1 700 312,00

3 611 814,00

7 549 058,00

3 216 295,00

3 112 320,00

2 336 751,00

Прочие операционные расходы

350

1 773 312,00

3 974 603,00

9 882 936,00

4 048 779,00

2 693 318,00

2 467 953,00

Внереализационные доходы

(120)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Внереализационные расходы

(130)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x

Прибыль (убыток) до налогообложения

300

-372 226,00

-651 007,00

-2 695 144,00

-745 393,00

841 805,00

600 113,00

Текущий налог на прибыль

410

0,00

1 777,00

185,00

102,00

0,00

192 388,00

в т.ч. постоянные налоговые обязательства

421

x

x

x

x

x

159 679,00

Отложенные налоговые обязательства

430

956,00

-356,00

-320,00

-194,00

1,00

3,00

Отложенные налоговые активы

450

65 889,00

60 452,00

419 084,00

11 180,00

-390 493,00

-87 310,00

Прочее

460

x

x

x

x

x

4 144,00

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

400

-307 293,00

-591 976,00

-2 275 925,00

-734 121,00

451 311,00

316 268,00

Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль

510

x

x

x

x

x

0,00

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль

520

x

x

x

x

x

0,00

Совокупный финансовый результат периода1

500

x

x

x

x

x

316 268,00

Все финансовые показатели приведены в x1000 рублях, если не оговорено отдельно. 1 — Определяется как сумма строк 400+510+520

1Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли», от 5.08.92. №552 (с последующими изменениями)

2Потапова И.И. Калькуляция и учет в общественном питании. – М.: Издательский центр «Академия», – 2004. – 160 с.

74

Соседние файлы в папке диплом