- •Расчетно-пояснительная записка
- •Перечень материалов на складе предприятия на 1 января 2011 г.
- •Перечень основных средств на предприятии на 01.01.2011 г.
- •Перечень нематериальных активов на предприятии на 1 января 2011 г.
- •Штатное расписание
- •Финансовый результат деятельности предприятия за отчетный месяц
- •Распределение прибыли отчетного периода
- •Справка-смета (калькуляция затрат) № 1 за январь 2011 г.
- •Расчетная ведомость заработной платы за январь 2011 г.
- •Платежная ведомость № 1 на выдачу заработной платы за январь 2011 г.
- •Отражение проводками хозяйственной деятельности за январь 2011 г. Счет № 01 «Основные средства»
- •Счет № 02 «Амортизация основных средств»
- •Счет № 04 «Нематериальные активы»
- •Счет № 02 «Амортизация нематериальных активов»
- •Счет № 07 «Оборудование к установке»
- •Счет № 08 «Вложение во внеоборотные активы»
- •Счет № 10 «Материалы» Субсчет 1 «Сырье и материалы»
- •Счет № 18 «Налог на добавленную стоимость»
- •Счет № 20 «Основное производство»
- •Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счет № 40 «Выпуск продукции, работ, услуг»
- •Счет № 41 «Товары»
- •Счет № 43 «Готовая продукция»
- •Счет № 50 «Касса»
- •Счет № 51 «Расчетный счет»
- •Счет № 52 «Валютный счет»
- •Счет № 58 «Финансовые вложения»
- •Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
- •Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
- •Счет № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
- •Счет № 68 «Расчеты по налогам и сборам»
- •Счет № 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
- •Счет № 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
- •Счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
- •Счет № 75 «Расчет с учредителями»
- •Счет № 76 «Расчет с разными дебиторами и кредиторами»
- •Счет № 80 «Уставный фонд»
- •Счет № 82 «Резервный фонд»
- •Счет № 83 «Добавочный фонд»
- •Счет № 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
- •Счет № 90 «Реализация»
- •Счет № 96 «Резервы предстоящих расходов»
- •Счет № 97 «Расходы будущих периодов»
- •Счет № 99 «Прибыли и убытки»
- •Оборотная ведомость по «Фирме» за январь 2011 г.
- •Список использованных источников
Счет № 90 «Реализация»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
|
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма | ||||
|
Наиме-нов.
|
№ |
Дата |
Наиме-нов.
|
№ |
Дата | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сн = |
0 |
|
Наклад-ная |
2 |
31.01.11 |
Списана факти-ческая себе-стои-мость реалии-зован-ной продук-ции |
43 |
7803394 |
Наклад-ная |
2 |
31.01.11 |
Реалии-зована готовая продук-ция |
62 |
28530000 |
|
Бухгал-терская справка-расчет |
1 |
31.01.11 |
Начис-лен налог из выручки |
68 |
4755000 |
|
|
|
|
|
|
|
Бухгал-терская справка-расчет |
1 |
31.01.11 |
Опреде-лен финан-совый резуль-тат от реализа-ции продук-ции |
99 |
15971606 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
28530000 |
|
|
|
|
Об = |
28530000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
0 |
Счет № 96 «Резервы предстоящих расходов»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
|
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма | ||||
|
Наиме-нов.
|
№ |
Дата |
Наиме-нов.
|
№ |
Дата | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сн = |
27 549 000 | |
|
|
|
|
|
|
|
Бухгал-терская справка-расчет |
3 |
31.01.11 |
10 % прибы-ли направ-лено на форми-рование «Резер-ва по сомни-тельным долгам» |
99 |
1183174 |
|
|
|
|
|
Об = |
0 |
|
|
|
|
Об = |
1183174 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
28 732 174 | |
Счет № 97 «Расходы будущих периодов»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
|
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма | ||||
|
Наиме-нов.
|
№ |
Дата |
Наиме-нов.
|
№ |
Дата | ||||||
|
|
|
|
|
Сн = |
1170000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
0 |
|
|
|
|
Об = |
0 |
|
|
|
|
|
Ск = |
1170000 |
|
|
|
|
|
|