- •Расчетно-пояснительная записка
- •Перечень материалов на складе предприятия на 1 января 2011 г.
- •Перечень основных средств на предприятии на 01.01.2011 г.
- •Перечень нематериальных активов на предприятии на 1 января 2011 г.
- •Штатное расписание
- •Финансовый результат деятельности предприятия за отчетный месяц
- •Распределение прибыли отчетного периода
- •Справка-смета (калькуляция затрат) № 1 за январь 2011 г.
- •Расчетная ведомость заработной платы за январь 2011 г.
- •Платежная ведомость № 1 на выдачу заработной платы за январь 2011 г.
- •Отражение проводками хозяйственной деятельности за январь 2011 г. Счет № 01 «Основные средства»
- •Счет № 02 «Амортизация основных средств»
- •Счет № 04 «Нематериальные активы»
- •Счет № 02 «Амортизация нематериальных активов»
- •Счет № 07 «Оборудование к установке»
- •Счет № 08 «Вложение во внеоборотные активы»
- •Счет № 10 «Материалы» Субсчет 1 «Сырье и материалы»
- •Счет № 18 «Налог на добавленную стоимость»
- •Счет № 20 «Основное производство»
- •Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счет № 40 «Выпуск продукции, работ, услуг»
- •Счет № 41 «Товары»
- •Счет № 43 «Готовая продукция»
- •Счет № 50 «Касса»
- •Счет № 51 «Расчетный счет»
- •Счет № 52 «Валютный счет»
- •Счет № 58 «Финансовые вложения»
- •Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
- •Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
- •Счет № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
- •Счет № 68 «Расчеты по налогам и сборам»
- •Счет № 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
- •Счет № 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
- •Счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
- •Счет № 75 «Расчет с учредителями»
- •Счет № 76 «Расчет с разными дебиторами и кредиторами»
- •Счет № 80 «Уставный фонд»
- •Счет № 82 «Резервный фонд»
- •Счет № 83 «Добавочный фонд»
- •Счет № 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
- •Счет № 90 «Реализация»
- •Счет № 96 «Резервы предстоящих расходов»
- •Счет № 97 «Расходы будущих периодов»
- •Счет № 99 «Прибыли и убытки»
- •Оборотная ведомость по «Фирме» за январь 2011 г.
- •Список использованных источников
Счет № 68 «Расчеты по налогам и сборам»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
|
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма | ||||
|
Наиме-нов.
|
№ |
Дата |
Наиме-нов.
|
№ |
Дата | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сн = |
252000 |
|
Платеж-ное пору-чение |
2 |
31.01.11 |
Оплаче-ны налоги за декабрь |
51 |
252000 |
Ведо-мость начисле-ния заработ-ной платы |
1 |
31.01.11 |
Удер-жан подо-ходный налог |
70 |
75 342 |
|
|
|
|
|
|
|
70 |
74 223 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
Бухгал-терская справка-расчет |
1 |
31.01.11 |
Начис-лен налоги |
90 |
4755000 |
|
|
|
|
|
|
|
99 |
3833185 | ||||
|
|
|
|
|
Об = |
252000 |
|
|
|
|
Об = |
8737750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
8737750 |
Счет № 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
|
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма | ||||
|
Наиме-нов.
|
№ |
Дата |
Наиме-нов.
|
№ |
Дата | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сн = |
1710000 |
|
Ведо-мость начисле-ния заработ-ной платы |
1 |
31.01.11 |
Начис-лено ПВН |
70 |
190717 |
Ведо-мость начисле-ния заработ-ной платы |
1 |
31.01.11 |
Начислены отчисления в ФСЗН от ФОТ |
20 |
542575 |
|
26 |
516460 | ||||||||||
|
99 |
77469 | ||||||||||
|
Платеж-ное пору-чение |
3 |
31.01.11 |
Оплаче-ны налоги за декабрь |
51 |
1710000 |
Удер-жаны отчис-ления в пен-сион-ный фонд |
70 |
17468 | |||
|
|
|
|
|
|
|
70 |
15958 | ||||
|
|
|
|
|
Об = |
1900717 |
|
|
|
|
Об = |
1169930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
979 213 |
Счет № 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
|
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма |
Документ
|
Содер-жание записи |
Кор.счет |
Сум-ма | ||||
|
Наиме-нов.
|
№ |
Дата |
Наиме-нов.
|
№ |
Дата | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сн = |
4950000 |
|
Ведо-мость начисле-ния заработ-ной платы |
1 |
31.01.11 |
Удер-жан подо-ходны налог |
68 |
75342 |
Ведо-мость начисле-ния заработ-ной платы |
1 |
31.01.11 |
Начислена заработная плата |
20 |
1595809 |
|
68 |
74223 |
26 |
1519000 | ||||||||
|
Удер-жаны отчис-ления в пен-сион-ный фонд |
69 |
17468 |
Начислена премия из прибы-ли |
99 |
227850 | ||||||
|
69 |
15958 |
Начис-лено ПВН |
69 |
190717 | |||||||
|
Удер-жаны алимен-ты |
76 |
120992 |
|
|
|
|
|
| |||
|
Удер-жана страхов-ка |
76 |
52500 |
|
|
|
|
|
| |||
|
Платеж-ная ведо-мость |
1 |
|
Из кассы пред-приятия выпла-чена зара-ботная плата за декабрь |
50 |
4950000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об = |
5306483 |
|
|
|
|
Об = |
3533376 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = |
3176893 |