Штатное расписание.

Должность	Количество человек	Основная з/п	Разряд
Токарь	11	14000	3
Сверловщик	1	13000	3
Слесарь	2	10000	2
Контролёр	2	9000	6-8
ИТР	3	8000	12-13
СКП	2	8000	8-10
МОП	2	8000	11-12
Итого	23	86000	-

С

Начальник участка

оставить структуру управления участка, например:

Бригадир, 2 чел

Токарь, 11 чел

Сменный мастер, 2 чел

Старший мастер, 1 чел

Слесари, 2 чел.

Сверловщики, 1 чел

Определение затрат на основные материалы

Стоимость материала на одну деталь в рублях определяется:

Мд = m_з*а – m_от *b,

Где m_з – масса заготовки, кг; а – цена за 1 кг, р;, m_от – масса реализуемых отходов, кг; b – цена 1 кг отходов,р.

Мд=2652,95

К цене материала, взятого из прейскуранта, необходимо прибавить расходы на доставку материала ( примерно 10% от прейскурантной цены).

Стоимость материала на годовую программу выпуска N в рублях

М_г = М_д*N,

Где М_д – стоимость заготовки на одну деталь за вычетом стоимости реализованных расходов, р.

Mr=2652,95*12000=31835400

После расчета стоимости основных материалов на годовую программу заполнятся ведомость потребности и затрат на основные материалы.

Ведомость потребности и затрат основных материалов

Наименование детали	Годовая программа выпуска деталей, шт	Заготовка		Норма расхода		Стоимость материала с учетом транспортных расходов		Масса отходов		Стоимость реализуемых отходов		Стоимость материалов за вычетом отходов
		Марка материала	Вид заготовки	На 1 деталь, кг	На программу выпуска, т	На 1 деталь, р	На программу выпуска, р	На 1 деталь, кг	На программу выпуска, т	На 1 деталь, р	На программу выпуска, р	На 1 деталь, р	На программу выпуска, р
Шип центральный	30000	30Х3МФА	Цилиндр	0,49	0,49	2657,8	79732800	4,808	144240	24,66	739800	2652,95	79588500
итого				-		-		-		-		-

5.2. Определение заработной платы основных рабочих

Фонд заработной платы складывается из основной и дополнительной заработной платы.

Размер основной заработной платы устанавливаем эмпирически или используются материалы преддипломной практики.

Дополнительная зарплата включает оплату за отпуск, выполнение государственных обязанностей, учебные отпуска, доплаты по прогрессивно-сдельной системе, доплаты за работу в ночное время, выплаты по премиальным системам и другое и принимаются в доле от основной сдельной зарплате (10-15%):

Здоп = Зо*Кд,

где Зо – основная зарплата за год, руб; Кд – принятый процент дополнительной оплаты.

Фонд заработной платы основных рабочих в рублях

Зп = Зо + Зо*Кд +Сст,

где Сст – начисления в фонд социального страхования 35,6% от суммы основной и дополнительной оплаты.

Премия выплачиваемая, за выполнение производственного плана предусматривается в размере 25% к тарифной ставке при условии повременной оплаты. Эта сумма включается как доплата к основному фонду.

Результаты сводятся в ведомость (пример заполнения):

Категория рабочих	Основная заработная плата, р	Премия (25%), р	Кол-во рабочих, чел	Основной фонд заработной платы, р	Дополнительный фонд заработной платы (10%), р	Отчисления на соц.нужды (35,6%), р	Годовой фонд заработно платы, р
Токари	14000	3500	11	17500р*11чел*11месяцев =2117500	211750	705833	2117500+ 211750+ 320800750833=320803080083
Сверловщик	13000	3250	1	192500	19250	64116	275866
Слесарь	10000	2500	2	385000	38500	128333	551833
Контролёр	9000	2250	2	385000	38500	128333	551833
итого	62000	15500	16	3080000	308000	1026615	320804459615
ИТР	8000	2000	3	330000	33000	11000	374000
СКП	8000	2000	2	220000	22000	73000	315000
МОП	8000	2000	2	110000	11000	36500	157500
итого	24000	6000	7	660000	66000	777500	846500

Определение заработной платы вспомогательных рабочих, ИТР, СКП и МОП

Фонд оплаты вспомогательных рабочих, ИТР, СКП и МОП определяется на основе тарифных ставок, должностных окладов и принятого количества работающих (могут использоваться материалы преддипломной практики) (см. пункт 3.12.)

Определение отдельных статей цеховых расходов

Затраты на силовую энергию

Сэ = Цч*Wэ,

где Цч – стоимость 1 кВт/ч электроэнергии, руб; Wэ – годовой расход электроэнергии, кВт/ч;

Сэ =6*7308000=43848000

Wэ = Nуст*Fд*Кз*ηо/(Кс*Кд), где Nуст – установленная мощность всех станков на участке, кВт; Fд – эффективный годовой фонд производственного времени оборудования; Кз – средний коэффициент загрузки оборудования; ηо – коэффициент одновременной работы оборудования 0,7-0,75; Кс – коэффициент потерь в электрической сети 0,95; Кд –к.п.д. электродвигателей 0,85-0,9.

Wэ =290*4000*0,9*0,7/(0,95-0,85)=7308000

Затраты на сжатый воздух

Ссж = Цсж*Qсж,

где Цсж – стоимость 1м³ сжатого воздуха, руб; Qсж – годовой расход сжатого воздуха, м³.

Qсж = Fд*Кз*(Спн*q + Соб* q´),

где Спн – количество станков с пневматическими зажимами; Соб – количество станков с применением обдувки; q – расход сжатого воздуха на 1 станок с пневматическим зажимом, 0,1 м³/ч, q´ - расход сжатого воздуха на 1 станок с обдувкой 1 м³/ч.

Затраты на воду для производственных нужд

Св = Цв*Qв*Кз*z,

где Цв – стоимость 1м³ водопроводной воды, руб; Qв – годовой расход водя на один станок в смену – 25 м³, z –число смен работы оборудования.

Амортизация определяется как произведение стоимости основных фондов на норму амортизации (принимается в % от стоимости основных фондов): производственные здания – 3,2%; металлорежущие станки: работающие неабразивным инструментом –12,54%; работающие абразивным инструментом – 12%; агрегатные и специальные – 13,4%; прочий инструмент – 15%. Общая сумма амортизационных отчислений указывается в смете цеховых расходов.

29780600*0,1245=3707684,7

Стоимость основных фондов находится по формуле:

Со.ср.=Цоб.*Nоб.*Ко.с.,

где Со.ср. – стоимость основных средств в руб, Цоб. – цена оборудования в руб, Nоб. – количество оборудования в шт, Ко.с.- коэффициент учитывающий стоимость прочих основных фондов, принимаем равным 1,7.

Токарные

Со.ср.=480000*2*1,7=1632000

Сверлильный

Со.ср.=70000*5*1,7=595000

Технико-экономические показатели участка

Для получения представления о спроектированном участке, а также проверки экономической целесообразности проекта необходимо иметь комплекс итоговых данных. Основные технико-экономические показатели работы участка сводятся в таблицу:

№	Наименование показателей	Единица измерения	Показатели
			проект
1	Годовая программа выпуска изделия	шт	30000
2	Общее количество работающих, в том числе Основных рабочих Вспомогательных рабочих ИТР СКП МОП	Чел. Чел. Чел. Чел. Чел. Чел.	15 12 3 3 2 2
3	Средний тарифный разряд	-	7
4	Выработка на одного работающего	шт	2000
5	Выработка на одного рабочего	Шт	5000
6	Среднемесячная зарплата одного рабочего	Руб	16000
7	Среднемесячная зарплата одного работающего	руб	10000
8	Количество оборудования	Шт	6
9	Общая стоимость оборудования	Руб	8081800
10	Средний коэффициент использования оборудования по мощности		0,9

Анализ эффективности может быть дан по сравнению с существующими на действующем предприятии.