План по труду и кадрам.

При планировании трудовых ресурсов решаются следующие задачи:

• Обеспечение повышения производительности труда, т.е. обеспечение выпуска продукции меньшей численностью.

• Обоснование суммы фонда оплаты труда, соблюдение рациональных соотношений в оплате труда отдельных категорий работников в соответствии с количеством и качеством их труда.

• Регулирование расходования средств, направленных на потребление

• Определение потребности в кадрах необходимой квалификации при оптимальном соотношении по категориям персонала, занятого непосредственно на производстве, в обслуживании и управлении, повышение квалификации работников.

План по труду и кадрам состоит из трех частей:

1. Повышение производительности труда

2. Планирование численности работающих на предприятии (определение потребности в персонале).

3. Планирование ЗП.

Планирование повышения производительности труда.

Производительность труда может быть выражена в абсолютном значении в виде показателя уровня производительности труда и в относительном – в виде % роста ее к предыдущему периоду.

1. Уровень производительности труда характеризуется показателями:

1. Товарной (валовой) продукции, приходящейся на одного среднесписочного (промышленно-производственного) работающего за единицу времени (за год). Этот показатель называется выработка:

,,

где – среднесписочная численность работающих на предприятии.

2. Трудоемкость единицы продукции.

Трудоемкость продукции представляет собой сумму затрат труда на изготовление единицы продукции. Нормируемая трудоемкость рассчитывается по затратам нормируемого времени, фактическая – по фактическим затратам труда. Нормированная (по план2222овым нормам).

Трудоемкость единицы продукции кладется в основу расчета трудоемкости объема производства, которая используется при определении численности рабочих занятых на нормируемых работах. Однако с внедрением новой техники, вызывающей уменьшение доли затрат труда основных рабочих и особенно сдельщиков в общих затратах труда, целесообразно рассчитывать в качестве дополнительного показателя полную трудоемкость, отражающую затраты труда всего промышленно-производственного персонала.

Полная заводская трудоемкость изделия , [чел-ч]:

,

где:

– количество цехов, участвующих в изготовлении продукции;

– нормированная трудоемкость изделия по данному цеху, участвующему в изготовлении, [нормо-ч];

– коэффициент выполнения норм основными рабочими-сдельщиками в данном цехе;

– доля (коэффициент) основных рабочих-сдельщиков в общей численности работников данного цеха;

– доля (коэффициент) численности общезаводского персонала (работников аппарата управления, вспомогательных и обслуживающих цехов) в общей численности промышленно-производственного персонала.

3. Объемом нормативной чистой продукции, приходящейся на одного среднесписочного работающего.

Годовая производительность труда:

,

где:

– нормативная чистая продукция (либо исчисленная по оптовым ценам);

– среднесписочная численность работающих на предприятии.

Среднесписочную численность работающих определяют делением численности за каждый календарный день планируемого периода на число календарных дней:

,

где – число календарных дней.

2. Относительный показатель – изменение производительности труда [%] по сравнению с базисным:

,

где – выработка на одного работающего в плановом и базисном году, [руб.].

Возможен косвенный расчет показателя роста производительности труда путем учета степени влияния производственных факторов на этот показатель базисного года. К числу таких факторов относятся:

1. Ввод нового, модернизация старого оборудования, приводящие к снижению трудоемкости продукции.

2. Улучшение использования рабочего времени.

3. Изменение удельного веса кооперированных поставок

4. Изменение соотношения между численностью основных рабочих и вспомогательного, обслуживающего и управленческого персонала.

При этом вначале определяют индекс роста производительности труда по каждому фактору, а затем общий % повышения производительности труда (по отношению к базисному периоду).

1. При снижении трудоемкости продукции в целом имеет место:

1. Уменьшение численности работающих:

,

где:

– объем производства продукции в планируемом периоде в натуральных или стоимостных измерителях;

– действительный фонд времени работы одного рабочего в базисном году;

– средний коэффициент выполнения норм выработки в базисном году;

– число наименований продукции, по которой снижается трудоемкость изготовления.

2. Рост производительности труда за счет снижения трудоемкости продукции:

,

где – коэффициент численности основных производственных рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала, [%].

Повышение организационного уровня производства ведет к уменьшению численности ИТР и служащих, что так же оказывает влияние на производительность труда. Уменьшение численности рабочих :

1. За счет повышения норм обслуживания :

,

где – планируемое число единиц оборудования, на котором будут повышены нормы обслуживания.

2. За счет сокращения потерь рабочего времени

.

Прирост производительности труда по этому фактору определяется по формуле:

,

где – плановая и базисная численность работников;

– потери рабочего времени в планируемом и базисном году.

% номинального фонда времени .

3. За счет изменения объема кооперативных поставок:

,

где:

– плановый объем валовой (товарной) продукции, [руб.];

– доля кооперируемых поставок в планируемом и базисном периодах, [%];

– выработка валовой (товарной) продукции на одного работающего в базисном периоде, [руб.].

При планировании производительности труда в отечественных организациях применяются два метода: метод прямого счета и метод планирования по факторам.

С помощью метода прямого счета представляется возможным рассчитать возможное уменьшение численности персонала под влиянием конкретных организационных и технических мероприятий. При этом вначале определяется плановая численность персонала по отдельным категориям с учетом ее возможного сокращения в результате внедрения запланированных мероприятий. Затем на основании рассчитанной плановой численности персонала и планового выпуска продукции определяются уровень производительности труда и темпы ее роста по сравнению с базовым периодом:

,,

.

Применение метода планирования производительности по факторам предполагает классификацию факторов , единую для всех уровней управления.

1. При увеличении объема производства рост производительности труда достигается в связи с тем, что численность работников, занятых обслуживанием и управлением производства и составляющих так называемую условно – постоянную часть персонала производственной сферы (ППС), возрастаем в меньшей степени, чем объем производства. По данным отечественных экономистов при росте численности основных рабочих на 1% численность вспомогательных возрастает на 0,5%, а других ППС – на 0,2-0,3%.

Относительное уменьшение численности работников при увеличении объема производства (), можно рассчитать по формуле:

 R1= R б.уп. * (К о –К уп) / 100

R б.уп – численность условно-постоянной части ППС в базовом периоде, чел.

К о – рост объема продукции, %.

К уп – рост условно – постоянной части ППС в плановом периоде,%.

2. При изменении структуры производства продукции изменение численности работающих (R2) определяется по формуле:

 R2 = (Т баз – Ту.пл.) * Rплан. *K / Ту.баз

Ту.пл ,Т баз – трудоемкость на 1000 руб товарной продукции по нормам базового периода при плановой и базовой структуре производства.

Rплан.- численность работающих в плановом периоде, чел.

K – доля основных рабочих в численности ППС в базовом периоде.

Для определения роста производительности труда по предприятию в целом:

l

  R i

i=1

q = * 100%

l

R p -   R i

i=1

l – число учтенных факторов, влияющих на рост производительности труда

 R i – уменьшение численности промышленно- производственного персонала по i – му фактору

R p – число работников, необходимых для выполнения плана производства продукции при выработке базисного года (расчетное)

Доля прироста Vпродукции (%) за счет повышения производительности трудаNпт.

 N пт = (100 -  R/ Nвал) * 100

 R – увеличение численности работающих,%.

 N вал – прирост валовой продукции, %.