4.5 Розрахунки векселями

При розрахунках векселями банк може здійснювати такі дві послуги:

1.Ця операція надається векселедержателю і носить назву інкасування векселю. Інкасування векселя це виконання банку доручення векселедержателя на стягнення платежу з боржника. За цю послугу банк зтягує комісії.

Прийнявши на інкасо вексель комерційний банк своєчасно пересилає до комерційного банку за місцем платежу і повідомляє платника про інкасування векселя. Сплативши вексел комерційний анк платника повідомляє про це одержувача коштів або векселедержателя а сам вексель повертає платнику тобто анульовує. Усі витрати по пересилці протесту зі зберігання векселя відшкодовуються банку векселедержателем понад комісійні винагороди.

2.Доміциляця векселя це посуга яка надається векселедавцю і полягає в доручення векселедавця комерційному банку сплатити по векселю в установлений строк за рахунок завчасно заброньованих для цього коштів, або стабільного залишку грошей що повинні бути на рахунку. Свою згоду бути доміциліантом банк засвідчує на лицевому боку векселя відповідним надписом.

Схема документообороту при розрахунках векселем.

1.Перерахування коштів на суму векселя на відповідний рахунок(Дебітор - Банк)

2.Видає авальований вексель(Банк - дебітор)

3.Авальований вексель оплати товарів, виконання робіт, надання послуг(Дебітор - Клієнт)

4.Авальований вексель оплати товарів, виконання робіт, надання послуг(Клієнт кридитор)

5.Пред’явлення векселя до оплати(Кридитор - банк)

6.Перерахування коштів і аналювання дії векселя(Банк- кридитор)

4.6 Залік взаємних вимог

При цій формі розрахунків кожне підприємство являється покупцем і продавцем різних товарів і послуг. В даному випадку взаємні розрахунки між підприємствами не проводяться а зараховуються в борг один одному, і лише при настанні звітної дати робиться звірка по заборгованості по підприємствам і перераховується лише різниця або сальдо. Перевагою цієї форми розрахунків є те що вони скорегують потребу підприємства в грошових коштах на суму зарахованих боргів.

Розрахунки по сальдо між двома підприємствами проводяться на основі угоди і за цією формою безготівкових розрахунків яку вони вибирають собі. Особливість цієї форми полягає в тому що розрахункові документи за продані товари або послуги підприємства направляють не в банк а один одному

4.7 Розрахунки в порядку планових платежів.

При даній формі розрахунків поставки товарів або надання послугздійснюєтья постійно або щоденно згідно з укладеною особою а розрахунки проводяться не після отримання товару а періодично або визначену кількість разів протягом звітного періоду.

На кожний плановий платіж банку подається окремий розрахунковий документ періодично, але не рідше ніж один раз на місяць покупець і постачальник уточнюють свої розрахунки на основі фактичного відпуску товарів, або надання послуг і проводять перерахунки в порядку обумовленому в угоді. Різниця яка виникає при проведенні звірки може перераховуватись окремим дорученням або враховуватись при черговому плану платежу.