9.4. Навчальні завдання
Задача. Резиденту — суб’єкту підприємницької діяльності необхідно виконати зобов’язання в іноземній валюті щодо оплати продукції перед нерезидентом та у зв’язку з цим здійснити за межі України платежі в іноземній валюті на загальну суму 100 000 євро.
Чи потребує ця операція отримання відповідного дозволу Національного банку України?
Теми рефератів
Ліцензування валютних операцій банків.
Адміністративна відповідальність за порушення валютного законодавства.
Кримінальна відповідальність за порушення валютного законодавства.
Порядок та умови торгівлі іноземною валютою.
Відповідальність за порушення законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортно-імпортними операціями.
Питання для дискусій
Хто належить до суб’єктів міжбанківського валютного ринку України?
Визначте зміст валютного регулювання.
Визначте компетенцію банків у сфері валютного кон- тролю.
Схема 9.1
Схема 9. 2
Схема 9.3
Схема 9.4
Схема 9.5
Схема 9.6.
Схема 9 7
Схема 9. 8.
Таблиця 9.1
ПРАВОВІ ЗАСАДИ ЗДІЙСНЕННЯ ОПЕРАЦІЙ З ВАЛЮТНИМИ ЦІННОСТЯМИ
Нормативні акти, затверджені постановами Правління НБУ |
Основні положення постанови |
1. Правила використання готівкової іноземної валюти на території України: Затв. постановою Правління НБУ від 26.03.1998 р. № 119 |
1. Використання готівкової іноземної валюти з власних поточних рахунків юридичними особами-резидентами та розташованими на території України представництвами юридичних осіб-нерезидентів. 2. Використання на території України готівкової іноземної валюти як засобу платежу або як застави. 3. Використання готівкової іноземної валюти як засобу платежу у разі здійснення торгівлі та надання послуг на транспортних засобах під час їх перебування за кордоном |
2. Правила здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти: Затв. постановою Правління НБУ від 17.01.2001 р. № 18 |
1. Порядок здійснення банками переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та виплати фізичним особам в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти з поточних рахунків у іноземній валюті. 2. Порядок здійснення банками та установами переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та виплати фізичним особам в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти без відкриття фізичними особами поточних рахунків в іноземній валюті |
Продовження табл. 9.1
Нормативні акти, затверджені постановами Правління НБУ |
Основні положення постанови |
3. Правила надання фізичним і юридичним особам-резидентам (крім уповноважених банків України) і нерезидентам індивідуальних ліцензій та спеціальних дозволів на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів (іменних, дорожніх чеків), банківських металів через митний кордон України: Затв. Постановою Правління НБУ від 31.07.2001 р. № 305 |
1. Перелік документів, що підтверджують джерела отримання фізичними та юридичними особами коштів для їх ввезення в Україну або вивезення за межі України. 2. Порядок розгляду документів, що потрібні для надання фізичним і юридичним особам індивідуальних ліцензій та спеціальних дозволів |
4. Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України: Затв. постановою Правління НБУ від 29.12.2000 р. № 520 |
1. Реквізити чеків та їх заповнення. 2. Пред’явлення іменних чеків і платіж. 3. Порядок приймання іменних чеків на інкасо від фізичних осіб. 4. Порядок приймання іменних чеків до сплати на інкасо від юридичних осіб-резидентів і представництва юридичних осіб-нерезидентів на території України. 5. Порядок виплати коштів за іменними чеками. 6. Здійснення операцій з продажу дорожніх чеків (обмін готівкової іноземної валюти на чеки в іноземній валюті) та купівлі (сплати) дорожніх чеків. 7. Відшкодування втрачених дорожніх чеків. 8. Відповідальність банків (установ) |
5. Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях: Затв. постановою Правління НБУ від 26.03.1998 р. № 118 |
1. Відкриття кореспондентських рахунків та встановлення кореспондентських відносин. 2. Порядок ведення та режим кореспондентських рахунків в іноземній валюті. 3. Порядок ведення та режим кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях, відкритих в уповноважених банках України. 4. Порядок переоформлення та закриття корес- пондентських рахунків. 5. Порядок здійснення уповноваженими банками функцій валютного контролю та відповідальність за невиконання цих функцій |
Закінчення табл. 9.1
Нормативні акти, затверджені постановами Правління НБУ |
Основні положення постанови |
6. Інструкція про міжбанківські розрахунки в Україні: Затв. постановою Правління НБУ від 27.12.1999 р. № 621 |
1. Визначає шляхи, умови та порядок проведення міжбанківських розрахунків у грошовій одиниці України та в іноземній валюті за кореспондентськими рахунками банків-резидентів, відкритими в територіальних управліннях НБУ, банках України та їхніх філіях. 2. Кореспондентські рахунки ЛОРО-НОСТРО, консолідований кореспондентський рахунок. 3. Форми здійснення міжбанківських розрахунків (через СЕП НБУ за кореспондент- ськими рахунками банків, філій у територіальних управліннях НБУ; через банки-кореспонденти за кореспондентськими рахунками ЛОРО-(НОСТРО) |
7. Правила здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України: Затв. постановою Правління НБУ від 12.03.2003 р. № 103 |
1. Порядок здійснення уповноваженими банками та іншими уповноваженими фінансовими установами операцій з переказу власних коштів фізичних осіб в іноземній валюті в межах України з поточних рахунків в іноземній валюті та без відкриття поточних рахунків із використанням внутрішньодержавних банківських платіжних систем. 2. Не поширюється на перекази, які здій- снюються з метою проведення розрахунків щодо оплати товарів, інших майнових прав, пов’язаних із підприємницькою діяльністю |