9.2. План семінарського заняття

1. Функції банківської системи у сфері валютного регулювання і валютного контролю.

2. Правові засади здійснення операцій з валютними цінностями.

3. Поняття та види операцій з валютними цінностями.

4. Відповідальність за порушення валютного законодавства.

Література

1. Господарський кодекс України від 16.01.2003 р. (чинний з 01.01.2004 р.)

2. Закон України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23.09.1994 р.

3. Указ Президента України «Про врегулювання порядку отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодав- ства» від 27.06.1999 р.

4. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» від 19.02.1993 р.

5. Інструкція про міжбанківські розрахунки в Україні: Затв. постановою Правління НБУ від 27.12.1999 р. № 621.

6. Інструкція про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України: Затв. постановою Правління НБУ від 12.12.2002 р. № 502.

7. Положення про валютний контроль: Затв. постановою Правління НБУ від 08.03.2000 р. № 49.

8. Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях: Затв. постановою Правління НБУ від 26.03.1998 р. № 118.

9. Положення про оформлення та подання клієнтами платіжних доручень в іноземній валюті, заяв про купівлю або продаж іноземної валюти до уповноважених банків, інших фінансових установ: Затв. постановою Правління НБУ від 05.03.2003 р. № 82.

10. Положення про порядок видачі резидентам погодження НБУ на переказування коштів у національній та іноземній валюті за межі України за договорами, які передбачають виконання робіт та надання послуг: Затв. постановою Правління НБУ від 12.02.2003 р. № 58.

11. Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України: Затв. постановою Правління НБУ від 29.12.2000 р. № 520.

12. Правила використання готівкової іноземної валюти на території України: Затв. постановою Правління НБУ від 26.03.1998 р. № 119.

13. Правила здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти: Затв. постановою Правління НБУ від 17.01.2001 р. № 18.

14. Правила здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України: Затв. постановою Правління НБУ від 12.03.2003 р. № 103.

15. Правила надання фізичним і юридичним особам-резидентам (крім уповноважених банків України) і нерезидентам індивідуальних ліцензій та спеціальних дозволів на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів (іменних, дорожніх чеків), банківських матеріалів через митний кордон України: Затв. постановою Правління НБУ від 31.07.2001 р. № 305.

9.3. Термінологічний словник

Валютні цінності — поняття включає в себе:

• валюту України — грошові знаки у вигляді банкнот, казначей- ських білетів, монет і в інших формах, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території України, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти на рахунках, у внесках в банківських установах на території України;

• платіжні документи та інші цінні папери (акції, облігації, купони до них, бони, векселі (тратти), боргові розписки, акредитиви, чеки, банківські накази, депозитні сертифікати, ощадні книжки, інші фінансові та банківські документи), виражені у валюті України;

• іноземну валюту — іноземні грошові знаки у вигляді банкнот, каз­начейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних розрахункових (клірингових) одиницях, що перебувають на рахунках або вносяться до банківських установ за межами України;

• платіжні документи та інші цінні папери (акції, облігації, купони до них, векселі (тратти), боргові розписки, акредитиви, чеки, банківські накази, депозитні сертифікати, інші фінансові та банківські документи), виражені в іноземній валюті або монетарних металах;

• банківські метали — золото й метали іридієво-платинової групи в будь-якому вигляді та стані за винятком ювелірних, промислових і побутових виробів із цих металів і брухту цих металів.

Уповноважений банк — будь-який комерційний банк, офіційно зареєстрований на території України, що має ліцензію Національного бан­ку України на здійснення валютних операцій, а також здійснює валют­ний контроль за операціями своїх клієнтів.