Задание 5.

Рассчитать сумму резерва под обесценивание ценных бумаг, если в собственности банка имеется 56 000 акций на общую сумму 3450 млн. руб, и 1730 облигаций на сумму 2201млн.руб. Имеется следующая информация :

Вид ценной бумаги	Цена приобретения за 1 шт	количество
Акции	49000	21200	Безусловная способность эмитента исполнить свои обязательства
облигации	1 000 000	710
акции	27970	17 300	Не выявлено очевидных признаков существенного снижения цены
акции	32 000	10 000
облигации	500 000	520
акции	14 700	11 530	Существенное снижение цены
облигации	504 000	145	Вероятное непогашение в установленный срок
акции	15 000	220	Эмитентом не выплачены дивиденды в теч. 100дн.
облигации	189 500	220	Структура баланса эмитента неудовлетворительная
По остальным ценным бумагам – информация, позволяющая вынести мотивированное суждение отсутствует.

Задание 6.

Банк выпустил процентные облигации с целью привлечения временно свободных денежных средств. В соответствии с условиями выпуска, номинальная стоимость облигации – 150 ед. руб., срок обращения с 1.09.т.г. по 30.11т.г., процентный доход установлен в размере 12 % годовых, объем выпуска 100 штук, облигации реализуются с 01.09. т. г. Облигации погашаются в конце срока обращения.

При первичном размещении облигаций, банком было реализовано 50 штук, при этом:

• 10.09. т.г. банком реализованы собственные долговые обязательства в количестве 30 штук. Цена продажи 152 ед. руб.

• 22.09. т.г. банком реализованы собственные долговые обязательства в количестве 20 штук. Цена продажи 155 ед. руб.

Определить :

- текущую стоимость облигаций на дату продажи

- сумму дохода владельцев ценных бумаг

Задание 7.

Банк – первичный инвестор подал заявку на приобретение на аукционе 15 000 краткосрочных облигаций НБ РБ по цене, соответствующей доходности 10,4% годовых. Срок обращения 128 дней. Определить

- сумму, которую должен зарезервировать банк для покупки облигаций;

- текущую стоимость облигации через 25 дней после приобретения.

Задание 8.

Банк, участвуя в аукционе по размещению краткосрочных облигаций Национального банка Республики Беларусь, приобрел 1000 шт. облигаций на неконкурентной основе. Срок обращения облигации – 28 дней. Номинальная стоимость – 100000 бел. руб. Цена отсечения, установленная в ходе проведения аукциона составила 99,321 %. Средневзвешенная цена – 99,425 %. Определить доходность приобретенной банком облигации.

Задание 9.

Определить текущую стоимость краткосрочных облигаций Национального банка Республики Беларусь, если инвестор 4.01. т.г. приобрел 1200 шт. облигаций на аукционе по 99,401 %. Срок обращения облигаций составляет 28 дней. 26.01. т.г. ценные бумаги проданы.