7. Календарный план работ по проекту

Таблица 8.3

Календарный план работ по проекту (итп учебного корпуса №1)

№	Наименование работ	Срок		Примечание
		начала работ	окончания работ
1	Проектирование	10.01.2010	15.02.2010
2	Закупка оборудования	20.02.2010	25.04.2010
3	Демонтаж	10.05.2010	20.05.2010
4	Монтаж	01.06.2010	30.06.2010
5	Пуско-наладочные работы	1.09.2010	10.10.2010

После описания всех проектов приводится таблица с основными параметрами всех предлагаемых мероприятий (табл. 8.4).

Этап 2. Ранжирование энергосберегающих мероприятий

В условиях дефицита денежных средств, выделяемых бюджетным учреждениям на энергоснабжение, очень важно уметь правильно определять затраты и сбережения от внедрения энергосберегающих мероприятий и проектов, т.е. проводить их технико-экономическую оценку.

В процессе технико-экономической оценки определяются следующие основные показатели:

1) инвестиции (капитальные затраты), тыс. руб.;

2) годовое сбережение от внедрения того или иного мероприятий, тыс. руб./год;

3) срок жизни мероприятия – временной интервал, в течение которого после внедрения мероприятия происходит получение эффекта (этот период определяется как оптимальное соотношение между техническим сроком функционирования оборудования и экономическим сроком, который определяется моральным износом оборудования);

4) срок окупаемости мероприятия, лет;

5) прибыльность мероприятия, т.е. сколько рублей прибыли мы получили на каждый вложенный рубль.

Инвестиции (I_о) включают все затраты, связанные с общими вложениями на внедрение энергосберегающего мероприятия или проекта. Они включают следующие статьи затрат: 1) проект; 2) стоимость оборудования; 3) стоимость материалов; 4) монтаж и наладка; 5) другие затраты; 6) налоги.

Годовое чистое сбережение (В) – чистые ежегодные сбережения, получаемые после внедрения энергосберегающего мероприятия или проекта:

, (8.1)

где S – сбереженная за год энергия (электрическая, тепловая и т. д.), кВтч/год; E – стоимость единицы энергии, руб./кВтч.

Срок окупаемости (PB) – время, которое необходимо, чтобы инвестиции окупились, лет:

_{. (8.2)}

Исследования показывают, что многие энергосберегающие мероприятия, имеющие одинаковый срок окупаемости, дают разную прибыль при их внедрении. Это объясняется тем, что различные мероприятия имеют разный срок жизни и относятся к разным категориям по затратности (малозатратные мероприятия, среднезатратные, высокозатратные). Таким образом, для ранжирования мероприятий необходимо применять интегрированный критерий эффективности. Наиболее наглядным является индекс доходности.

Основным критерием при экономической оценке мероприятий программы принят индекс доходности (ИД), т. е. отношение чистого дисконтированного дохода (NPV), получаемого от реконструкции за время реализации программы, к величине капиталовложений I₀ [8]:

_{ИД =} . _(8.3)

Чистый дисконтированный доход определяется по выражению

_{, (8.4)}

где n – экономический срок службы мероприятия; r – реальная процентная ставка, которая определяется по выражению

, _(8.5)

где n_r – номинальная процентная ставка (заемная ставка банка), b – уровень инфляции.

После расчета индекса доходности все мероприятия по энергосбережению ранжируются по прибыльности, пример ранжирования приведен в табл. 8.5, где показаны величины рассчитанного индекса доходности для каждого из мероприятий, включенного в программу.

Таблица 8.5

Индекс доходности мероприятий, включенных в программы

Наименование мероприятия	Индекс, о.е.
Создание материально-технической базы лаборатории по оценке энергоэффективности и энергосбережению	6,7
Применение пленки ПВХ для снижения тепловых потерь через остекление здания учебного корпуса №1	4,02
Установление уплотнителя по периметру створок окон общежитий №7,8	3,97
Установление уплотнителя по периметру створок окон учебного корпуса №3	3,08
Установление уплотнителя по периметру створок окон учебного корпуса №1	3,03
Замена существующих тепловых узлов в учебном корпусе №1 на автоматизированный индивидуальный тепловой пункт (ИТП)	2,7
Установление уплотнителя по периметру створок окон общежития №6	2,6
Замена существующих тепловых узлов в учебном корпусе №3 на автоматизированный индивидуальный тепловой пункт (ИТП)	1,5
Отопление спортзала учебного корпуса №1 ГТУ при помощи электрических установок лучистого инфракрасного обогрева	1,5
Отопление спортивного комплекса №4 ГТУ при помощи электрических установок лучистого инфракрасного обогрева	1,5
Отопление спортивного комплекса №2 ГТУ при помощи электрических установок лучистого инфракрасного обогрева	1,36
Установка теплоотражающих панелей за радиаторами отопления в учебном корпусе №3	0,85
Установка теплоотражающих панелей за радиаторами отопления в учебном корпусе №1	0,84
Установка теплоотражающих панелей за радиаторами отопления в учебном корпусе №2	0,82
Установка теплоотражающих панелей за радиаторами отопления в учебном корпусе №4	0,61
Снижение тепловых потерь через остекление первого этажа корпуса №1	0,3
Замена существующего теплового узла в учебном корпусе №2 на автоматизированный индивидуальный тепловой пункт (ИТП)	0,22

Этап 3. Разработка календарного плана реализации энергосберегающих мероприятий.

Основными критериями при выборе начала реализации мероприятий и определении очередности их внедрения в программах являются следующие характеристики проектов: 1) величина затрат на реализацию мероприятия, финансовая и натуральная экономия, получаемая в результате реализации мероприятия, срок окупаемости; 2) «сезонность» мероприятия, т.е. возможность реализации мероприятия в течение того или иного времени года, а также в течение отопительного периода.

Начало реализации программы по энергосбережению в ГТУ планируется на 2010 год. Календарный план работ (урезанный, демонстрационный вариант) по проекту показан в табл. 8.6. В указанные сроки реализации мероприятий входят проектные и монтажные работы. Мероприятия начинают приносить прибыль непосредственно после внедрения.

Этап 4. Экономический анализ программы по энергосбережению

Проводится детальный экономический анализ внедрения указанных выше мероприятий. Для анализа финансовой эффективности используется программный продукт Project Expert.

Данный программный продукт позволяет:

• учитывать общую инфляцию и динамику изменения тарифов на энергоносители за время реализации программы;

• вычислять графики поступления средств, полученных в результате внедрения энергосберегающих мероприятий;

• корректировать календарный план реализации энергосберегающих мероприятий с целью получения максимального эффекта и оптимальной схемы вложения инвестиций;

• рассчитывать экономические критерии, являющиеся показателями привлекательности проекта для инвестора, в случае если бюджетная организация не имеет собственных средств на реализацию энергосберегающей программы.

Для рассматриваемого примера реализации энергосберегающей программы в ГТУ экономический анализ проводился при следующих условиях:

• финансирование – за счет собственных средств;

• валюта – рубли;

• инфляция – 13 %;

• ежегодный рост тарифов на энергоносители – 10 %;

• ставка дисконтирования – 16 % в соответствии со ставкой рефинансирования ЦБ РФ по рублям;

• каждое мероприятие реализуется непрерывно, в ограниченные сроки;

• дата начала реализации проекта – 01.01.2010.

Итогом экономического анализа является график окупаемости программы реализации энергосберегающих мероприятий (рис. 8.2) и экономические интегральные показатели проекта.

годы

Рис. 8.2. График окупаемости программы

Показатели финансовой рентабельности программы:

срок окупаемости комплекса мероприятий 2,17 года

дисконтированный период окупаемости 30 мес.

чистый приведенный доход за 10 лет 4 957,3 тыс. руб.

внутренняя норма рентабельности 124,1 %

индекс прибыльности 6,25

Комплексный анализ приведенных показателей говорит о том, что предлагаемая программа по энергосбережению является экономически выгодной. Проект обладает малым дисконтированным сроком окупаемости (30 месяцев), высоким индексом доходности (6,25 руб. чистой прибыли на 1 руб. капиталовложений) и большим чистым дисконтированным доходом (4 957 300 руб.).

Рис. 8.3. Снижение потребления тепловой энергии корпусами ГТУ при реализации энергосберегающих мероприятий

Реализация программы по энергосбережению в ГТУ позволит снизить теплопотребление и, как следствие, снизить эксплуатационные затраты. На рис. 8.3 приведен анализ снижения потребления (и затрат) тепловой энергии корпусами ГТУ при реализации энергосберегающих мероприятий.

93