7. Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита.

Коммерческий кредит предоставляется предприятиями, объединениями и другими хоз. субъектами друг другу в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Проценты в цене. Обычно, бывает краткосрочным ( до 1 года). Основным инструментом является вексель. Коммерческий кредит тесно связан с банковским кредитом т.к. при коммерческом кредите осуществляется учет векселей, и предоставляются ссуды под залог векселей. При учете векселей банк уплачивает сумму, указанную на векселе за минусом процентов по действующей процентной ставке, а в случае предоставления кредита под залог векселей ссуда предоставляется под товарно – материальные ценности, обеспеченные векселем. К основным недостатком относится ограниченность по форме, по времени, по объемам и субъектам.

Банковский кредит - предоставляется в денежной форме кредитно – финансовыми учреждениями (банк, кредитные организации, фонды(пенсионный, ОФМС)) в виде денежных ссуд. В зависимости от сроков использования банковские кредиты делятся на краткосрочные (на финансирование текущих расходов на срок до 12 месяцев), Долгосрочные ( на создание, реконструкцию, модернизацию основных фондов, со сроком связанным с окупаемостью вложений). В кредитном договоре предусматривается назначение кредита, его размер, процентная ставка, сроки погашения, формы обеспечения и взаимная ответственность сторон. Особенности банковской формы кредита: 1.Банк оперирует не столько со своим капиталом, а с привлеченными ресурсами. Занимая деньги у одних субъектов банк перераспределяет их предоставляя ссуду во временное пользование другим юр. и физ. лицам. 2. Банк ссужает незанятый капитал, т.е. временно свободные денежные средства, размещенные хозяйствующими субъектами. 3. Банк ссужает денежные средства не в чистом виде, а как капитал, это означает, что заемщик использует полученные в банке средства и при этом не только возвратить кредитору, но и получить прибыль.

8.Экономическая природа ссудного процента. Факторы, влияющие на величину процентной ставки.

Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой - кредитора (в форме процента). Основная функция ссудного процента регулирующая, которая содержит элементы стимулирования и распределения. Посредством нормы процента уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств. Излишнее использование кредита снижает общий уровень рентабельности вложений. Посредством процента осуществляется регулирование объема привлекаемых банками депозитов. Рост потребностей хозяйства в кредитах должен быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов как источников кредитования. Это ведет к повышению ставок депозитного процента до размера, уравновешивающего предложение депозитов и спрос на них со стороны банков. Процентная политика коммерческого банка в настоящее время направлена на соответствующее управление ликвидностью банка( способность банка выполнять свои обязательства перед клиентами) Ставка устанавливается ЦБ – эффективное средство управления коммерческими банками.(регулирующая функция).

Механизм использования:

- уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, направленности процентной политики ЦБ, от конкретных условий сделок, как по привлечению, так и по размещению средств.

- порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон.

-источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции.(по краткосрочным ссудам –включается в себестоимость продукции, по долгосрочным – относятся на прибыль предприятия после её налогообложения.

На макроуровне рыночная норма процента испытывает непосредственное влияние инфляционных процессов. Номинальная ставка = реальная ставка процента плюс темп инфляции. Политика фиксированных процентных ставок в условиях снижающихся инфляционных ожиданий в Российской Федерации привела к уменьшению величины процентной ставки по мере роста срока вклада.