Раздел 1 включает следующие статьи затрат:

• стоимость основного вида сырья - ПАН волокна.

где Н, Ц – соответственно норма расхода и цена ПАН волокна;

• вспомогательные материалы на технологию, определены в таблице 1;

• затраты на запчасти, которые определены на основании опыта предыдущей работы цеха;

• зарплата персонала цеха на основании данных о средней по выражению:

где, СЗ – среднемесячная зарплата персонала цехе;

К – количество работников цеха.

• отчисления в социальный фонд составляют 38,5 % от фонда зарплаты;

• налоги, включаемые в себестоимость продукции, определяются по нормативным коэффициентам от объема товарной продукции.

Раздел 2 включает следующие статьи затрат:

• с

  

  тоимость общехозяйственных услуг, которая определена выше в таблице 2;

• арендная плата за основные фонды, определена договором аренды;

• услуги по текущему и капитальному ремонту, определяются объемом работ на текущий месяц. Стоимость данных услуг приведена в таблице 4;

• стоимость на НИР, в базовом варианте равна 0.

• стоимость услуг по охране труда, приведена в таблице 4.

Итого по базовому варианту баланс доходов и расходов составляет:

• доходы за месяц составляют 2420,6 т. руб.

• расходы за месяц составляют 1969,48 т. руб.

• месячная прибыль составляет 451,12 т. руб.

• годовая прибыль составляет 5413,44 т. руб.

3. Расчет технико-экономических показателей нового варианта

Расчет стоимости вспомогательных материалов на технологию, общехозяйственных услуг и энергоресурсов для нового варианта работы производится аналогично и приведен в таблице 5. Незначительное увеличение затрат вызвано дополнительным расходом вспомогательных материалов в связи с увеличением объема конечной продукции (мешки, едкий натр), дополнительной платой за промстоки и теплоэнергию.

Таблица 5. Затраты на вспомогательные материалы и технологию, общехозяйственные услуги, энергоресурсы.

Наименование	Затраты, т.руб.
1. Вспомогательные материалы на технологию	66,4
2. Общехозяйственные услуги	34,2
3. Энергоресурсы	416,0
Итого:	516,6

Расчет общих затрат на разработку, приобретение, монтаж и наладку системы.

Расчет затрат на приобретение технических средств приведен в таблице 6.

Таблица 6. Стоимость оборудования многосвязной САУ

№ п/п	Название блока	Кол-во	Стоимость, т.руб.
			За ед-цу		Всего
1	Электронно-вычислительная машина OMRON	1	151,00		151,00
2	Блок управления	4	60,00		240,00
3	Двигатель постоянного тока	4	1,80		7,2
4	Датчик усилия	3	20,3		60,9
5	Датчик скорости	1	0,8		0,8
6	Жгуты (комплект)	1	2,1		2,1
Итого: стоимость оборудования т.руб.				462,00

Транспортные расходы Р_т определяются по формуле:

где, М – стоимость технических средств;

К_т = 6%, нормативный коэффициент.

т.руб.

Расходы на монтаж и установку Р_м определяются по формуле:

где, М – стоимость технических средств;

К_м = 20 % , нормативный коэффициент.

т.руб.

Затраты на основную, дополнительную зарплату сотрудников, участвующих в разработке системы, и отчисления в фонд социального страхования сведены в таблице 7.

Полные затраты на разработку, приобретение, монтаж и наладку системы приведены в таблице 8.

Таблица 7. Расчет заработной платы

№ п/п	Наименование статей	Оклад	К-во месяцев	К-во и сл.	Сумма
1	Основная зарплата
	Вед. инженер	1400	4	1	5600
	Инженер технолог	1200	4	2	9600
	Инженер электроник	1300	4	1	5200
2	Дополнительная зарплата,% 40				8160
3	Отчисл. в фонд соц. страх,% 39				1138,4
Итого зарплата на разработку системы.					39698,4

Таблица 8. Общие капитальные затраты на разработку МСУСВ

№ п/п	Наименование статей	Сумма, т.руб.
1	Стоимость оборудования	462,00
2	Транспортные расходы	28,80
3	Расходы на монтаж и установку	96,00
4	Зарплата на разработку системы	39,70
Общие капзатраты на разработку системы			626,5