25. Особенности банкротства кредитных организаций.

Особенности банкротства кредитных организаций установлены

Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ ≪О несостоя-

тельности (банкротстве) кредитных организаций (далее — Закон о

банкротстве кредитных организаций). Указанный закон определя-

ет порядок и условия осуществления мер по предупреждению несо-

стоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также осо-

бенности оснований и процедур признания кредитных организаций

несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурс-

ного производства. Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации

понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удов-

летворить требования кредиторов по денежным обязательствам и

(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

(ст. 2 Федерального закона

≪О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций≫)

Законом о банкротстве кредитных организаций предусмотрены

следующие признаки банкротства указанных хозяйствующих субъ-

ектов. Кредитная организация считается неспособной удовлетво-

рить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или)

исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если со-

ответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнад-

цати дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если по-

сле отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление

банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточ-

на для исполнения обязательств кредитной организации перед ее

кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

При этом под обязанностью кредитной организации по уплате

обязательных платежей понимается обязанность кредитной органи-

зации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обяза-

тельных платежей в соответствующие бюджеты, которые определе-

ны в соответствии с Законом о банкротстве, а также обязанность

кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о

перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в

соответствующие бюджеты.

Закон о банкротстве кредитных организаций предусматрива-

ет специальные меры по предупреждению банкротства данных хо-

зяйствующих субъектов.

По общему правилу, меры по предупреждению банкротства кре-

дитной организации осуществляются в случаях, когда кредитная

организация:

- не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести

месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязатель-

ствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обя-

зательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их

исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных

средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по де-

нежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обя-

занность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие

три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты

их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денеж-

ных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- допускает абсолютное снижение величины собственных средств

(капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достиг-

нутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при одно-

временном нарушении одного из обязательных нормативов, установ-

ленных Банком России;

- нарушает норматив достаточности собственных средств (капи-

тала), установленный Банком России;

- нарушает норматив текущей ликвидности кредитной органи-

зации, установленный Банком России, в течение последнего месяца

более чем на 10 процентов;

- допускает уменьшение величины собственных средств (капи-

тала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала,

определенного учредительными документами кредитной организа-

ции, зарегистрированными в порядке, установленном федеральны-

ми законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными

актами Банка России. В случае возникновения указанного основания

в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществле-

ние банковских операций к кредитной организации не применяются

меры по предупреждению банкротства.

Кредитная организация, ее учредители (участники) в случае возник-

новения перечисленных оснований обязаны принимать необходимые и

своевременные меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганиза-

ции кредитной организации. Банк России в соответствии с порядком, ус-

тановленным нормативными актами Банка России, в случае возникнове-

ния данных оснований вправе потребовать от кредитной организации

осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а

также назначить временную администрацию. Требование об осуществ-

лении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации не на-

правляется в случае, когда Банк России обязан отозвать у кредитной ор-

ганизации лицензию на осуществление банковских операций по одному

или нескольким основаниям, предусмотренным Законом о банках.

В соответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций

до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций ре-

ализуются следующие меры по предупреждению банкротства кре-

дитных организаций:

1) финансовое оздоровление кредитной организации. В целях

финансового оздоровления кредитной организации могут осуществ-

ляться следующие меры:

- оказание финансовой помощи кредитной организации ее учре-

дителями (участниками) и иными лицами;

- изменение структуры активов и структуры пассивов кредит-

ной организации;

- приведение в соответствие размера уставного капитала кре-

дитной организации и величины ее собственных средств (капитала);

- изменение организационной структуры кредитной организации;

- иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными

законами.

2) назначение временной администрации по управлению кре-

дитной организацией. Временная администрация является специ-

альным органом управления кредитной организацией, назначаемым

Банком России в порядке, установленном Законом о банкротстве

кредитных организаций и нормативными актами Банка России1.

В период деятельности временной администрации полномочия ис-

полнительных органов кредитной организации актом Банка России о

назначении временной администрации могут быть либо ограничены,

либо приостановлены в порядке и на условиях, которые установле-

ны Законом о банкротстве кредитных организаций.

Банк России вправе назначить временную администрацию, если:

а) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов

(кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не ис-

полняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превы-

шающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворе-

ния и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью

денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

б) кредитная организация допускает снижение собственных

средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной,

достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при

одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, ус-

тановленных Банком России;

в) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвид-

ности, установленный Банком России, в течение последнего месяца

более чем на 20 процентов;

г) кредитная организация не исполняет требования Банка России

о замене руководителя кредитной организации либо об осуществле-

нии мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредит-

ной организации в установленный срок;

д) в соответствии с Законом о банках имеются основания для от-

зыва у кредитной организации лицензии на осуществление банков-

ских операций.

Временная администрация назначается Банком России на срок не бо-

лее шести месяцев. Если к моменту окончания установленного срока дей-

ствия временной администрации по-прежнему имеются основания для ее

назначения, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных ор-

ганизаций, временная администрация направляет в Банк России хода-

тайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление

банковских операций. Временная администрация, назначенная Банком

России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществле-

ние банковских операций, осуществляет свои полномочия в кредитной ор-