2.3. Баланс
Активы компании в течение расчетного периода достигают 52 325,29
тыс. руб. Предполагается, что незадействованные в бизнесе денежные средства в процессе работы могут быть направлены на различные цели, в том числе:
-
на выплату дивидендов;
-
на вложение в оборотный капитал;
-
на финансирование других проектов, разработанных организаторами данного проекта.
Всё будет определяться политикой собственников компании. Сохранение значительных остатков денежных средств на счёте ведет к снижению оцениваемой эффективности проекта и может рассматриваться как некоторый резерв в её повышении.
В таблице 12 приведен укрупненный баланс предприятия, а на рис.4 структура активов баланса проекта на 2015 год.
Таблица 12
Баланс предприятия (тыс.руб)
|
Наименование позиции |
Итого |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
|
Активы |
||||||||
|
Долгосрочные активы |
- |
42 885,81 |
40 306,99 |
37 728,18 |
35 149,36 |
32 570,55 |
29 991,74 |
27 412,92 |
|
Текущие активы |
- |
8 242,80 |
1 627,21 |
1 728,26 |
3 165,13 |
5 402,48 |
12 842,01 |
24 912,36 |
|
ИТОГО АКТИВЫ |
- |
51 128,61 |
41 934,20 |
39 456,44 |
38 314,49 |
37 973,03 |
42 833,74 |
52 325,29 |
|
Пассивы |
||||||||
|
Собственные средства |
- |
2 665,26 |
7 408,90 |
14 416,17 |
22 245,12 |
30 874,55 |
40 225,58 |
49 730,17 |
|
Долгосрочные пассивы |
- |
48 400,00 |
32 422,22 |
22 444,44 |
13 466,67 |
4 488,89 |
0,00 |
0,00 |
|
Текущие пассивы |
- |
63,34 |
2 103,07 |
2 595,82 |
2 602,71 |
2 609,59 |
2 608,17 |
2 595,12 |
|
ИТОГО ПАССИВА |
- |
51 128,61 |
41 934,20 |
39 456,44 |
38 314,49 |
37 973,03 |
42 833,74 |
52 325,29 |
Рис.4. Структура активов баланса в 2015 году (в тыс.руб.)
Выводы по балансу:
- Внеоборотные активы баланса состоят только из нематериальных активов, незавершенного производства нет. Размер нематериальных активов, в свою очередь, падает с развитием проекта от 42 885,81 тыс. руб. в 2009 году до меньше 27 412,92 тыс. руб. в 2015 году.
- Дебиторская задолженность существует только в первые два года существования проекта. При этом она состоит из дебиторской задолженности прочих дебиторов. Начиная с 2011 года дебиторская задолженность составляет небольшую сумму в 25,04 тыс. руб., являющуюся авансами поставщикам.
- Объем денежных средств в кассе предприятия растет из года в год с развитием проекта, от около 127,51 тыс. руб. в 2009 году до почти 24 912,36 руб. в 2015 году.
- Объём нераспределенной прибыли устойчиво растет из года в год, от убытка в 2 564,74 тыс. руб. в 2009 году до почти 44 500,17 тыс. руб. в 2015 году, что позволяет говорить об устойчивости и коммерческой прибыльности проекта.
- Задолженность перед бюджетом, поставщиками, подрядчиками, персоналом, внебюджетными фондами находится в сумме в пределах 2 700 тыс. руб. в течение всего времени существования проекта, что является допустимым.