- •1. Цели и задачи коммерческих банков.
- •2. Функции коммерческих банков и их операции
- •3. Виды банков
- •4. Организационная структура коммерческого банка
- •5. Структура ресурсов коммерческого банка
- •6. Функции и достаточность собственного капитала банка
- •7. Место кредитования в структуре активных операций коммерческого банка
- •8. Виды и принципы банковского кредита
- •9. Кредитная политика коммерческого банка
- •10. Этапы кредитования
- •11. Содержание кредитного договора.
- •12. Направления анализа кредитоспособности предприятий.
- •13. Потребительские кредиты и оценка кредитоспособности физических лиц.
- •14. Эмиссионные операции коммерческих банков.
- •15. Банковские инвестиции в ценные бумаги и основы инвестиционного анализа.
- •16. Особенности банковских инвестиций в различные виды ценных бумаг.
- •17. Посредническая деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
- •18. Факторинг и участие банков в соответствующих операциях. Виды факторинга, его эффективность.
- •19. Сущность и формы лизинга, оценка его эффективности. Лизинговые услуги банков.
- •20. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка. Процентная маржа и факторы, ее определяющие.
- •21. Банковские риски и способы их снижения.
1. Цели и задачи коммерческих банков.
Какова экономическая сущность коммерческого банка? Достаточно распространенным в литературе подходом при ответе на этот вопрос является указание на юридическое определение банка, дающееся в законе РФ «О банках и банковской деятельности». Однако следует помнить, что выяснение сущности – это не только соотношение деятельности банка с законом. Не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные ему выполнять, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.
С экономической точки зрения банк можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий выполнение депозитных, кредитных, расчетно-кассовых и других банковских операций на систематической основе.
Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» понятие банка трактует следующим образом: банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В этом же Законе дается понятие кредитной организации. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибили как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Цели деятельности коммерческих банков
Уяснение целей коммерческого банка позволяет понять назначение основных направлений его деятельности и в конечном счета правильно расставлять акценты при возникновении спорных стратегических вопросов.
Поскольку коммерческие банки являются звеном рыночной экономики, то основная цель их деятельности – получение прибыли и ее максимизация.
Однако, преследуя эту цель, банки должны одновременно обеспечивать свою надежность и ликвидность. Под надежностью банка понимается безусловная сохранность и возврат вверенных средств клиентов. Ликвидность банка - это такое финансовое положение, при котором банк способен своевременно рассчитываться по своим обязательствам (возвратить привлеченные и заемные средства с учетом процентов по ним).
Задачи коммерческого банка
С одной стороны, банк, как и любое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственников банка и общественных интересов (клиентуры банка - юридических и физических лиц). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала. При этом банк выполняет задачи по трансформации риска, сроков и размеров ссуженной стоимости.
Так как существует только незначительное количество вкладчиков, готовых представить кредит непосредственно предприятию, нуждающемуся в этом кредите, то по этой причине различные представления о риске, которые имеют участники рынка, должны быть скомпенсированы за счет промежуточного включения банков. На базе этого вкладчики приобретают уверенность в том, что за счет как правило первоклассных репутаций банков они по наступлении срока в любое время смогут распоряжаться своими деньгами. Риск выдачи кредита на базе дальнейшей передачи сбережений предприятию таким образом принимает на себя банк.
Параллельно с трансформацией риска важной задачей банков является также трансформация сроков. Так как основная масса вкладчиков предпочитает связывать свой капитал на короткие сроки, а финансирование капиталовложений в экономике требует, как правило, длительных сроков, то по этой причине банки должны обеспечить согласование между различными представлениями о сроках связывания капитала. Особо остро эта проблема стоит для России.
Следующая задача банков заключается также в адаптации различных величин друг к другу, так как возможно, что большое количество мелких вкладов противопоставляются небольшому количеству крупных кредитов, а также наоборот, что для финансирования целого ряда мелких кредитов в распоряжении имеется небольшое количество крупных вкладов.