II часть. Прогноз тэп деятельности предприятия Исходные данные для прогноза среднемесячный численности работников за 2010 год

Таблица 33 - Исходные данные для прогноза среднемесячной численности работников.

Месяц	Y Среднемесячная численность работников, чел., Ч	X1 Среднегодовая стоимость ОПФ тыс.руб.	X2 Среднегодовая величина оборотного капитала, тыс.руб., Коб	X3 Выпуск (реализация) продукции, тыс.руб., Q
1	2	3	4	5
1	319	44188	97440	627
2	317	44195	97445	630
3	312	44192	97442	629
4	307	44188	97438	631
5	305	44189	97437	631
6	324	44185	97441	628
7	316	44182	97440	629
8	298	44185	97440	635
9	298	44187	97439	623
10	315	44188	97440	632
11	310	44189	97440	629
12	311	44188	97438	630
Среднее значение	311	44188	97440	629,5

	Y	X1	X2	X3
Y	1
X1	0,075175134	1
X2	0,457604315	0,496572955	1
X3	-0,121325381	0	-0,029934217	1

Рисунок 17 – Корреляционная статистика

Таблица 34 - Матрица линейных коэффициентов связи.

	Ч	ОПФ	Оборотный капитал	Выручка
Численность работников	1
ОПФ	0,075175134	1
Оборотный капитал	0,457604315	0,496572955	1
Выручка	-0,121325381	0	-0,029934217	1

В соответствии с результатами корреляционного анализа можем утверждать:

- наибольшее влияние из анализируемых ТЭП на численность работников предприятия оказывают основные производственные фонды (0,75);

- на втором месте по важности стоит среднегодовая величина оборотного капитала (0,46)

- следовательно, последнее место по важности из имеющегося массива факторов отдано выпуску (выручке) (-0,12).

Определим связь между анализируемыми ТЭП предприятия с помощью регрессии в рядах динамики:

Регрессионная статистика
Множественный R	0,501049933
R-квадрат	0,251051035
Нормированный R-квадрат	-0,029804827
Стандартная ошибка	8,106804036
Наблюдения	12

	Коэффициенты
Y-пересечение	-184649,1959
Переменная X 1	-0,47917663
Переменная X 2	2,11735655
Переменная X 3	-0,287798784

Рисунок 18 – Регрессионная статистика.

Уравнение множественной регрессии:

Следует отметить, что множественный коэффициент корреляции подчеркивает заметную, близкую к умеренной связь между заданными факторами (0,501), причем ОПФ, выпуск продукции и оборотный капитал одновременно оказывают влияние на уровень вариации численности работников предприятия в размере 25,1% (детерминация), следовательно, на неучтенные факторы приходится менее 74,9% вариации численности работников.

Произведем оценку теоретического уровня численности работников на примере ноября:

_чел

=310-284=26 чел

Фактически предприятие могло обойтись без увеличения штата численностью 284 человека и выполнить производственную программу в размере 629 тыс.руб.

Таблица 35 - Анализ динамики численности работников

Месяц	Среднемесячная численность	Абсоютное изменение		Индекс роста
	работников, чел
	Ч	цепной	базисный	цепной	базисный
1	319	0	0	1	1
2	317	-2	-2	0,994	0,994
3	312	-5	-7	0,984	0,978
4	307	-5	-12	0,984	0,962
5	305	-2	-14	0,993	0,956
6	324	19	5	1,062	1,016
7	316	-8	-3	0,975	0,991
8	298	-18	-21	0,943	0,934
9	298	0	-21	1,000	0,934
10	315	17	-4	1,057	0,987
11	310	-5	-9	0,984	0,972
12	311	1	-8	1,003	0,975
всего	3732	-8	-96	11,980	11,699
Среднее значение	311	-0,667	-8	0,998	0,975

Рисунок 19 - Динамика численности работников по 2010 году

Модели прогнозирования:

а) Модель экстраполяции на основе среднего абсолютного прироста.

, (55)

где - экстраполируемый уровень;

- последний уровень ряда динамики;

- номер последнего уровня исследуемого периода, за который рассчитан средний абсолютный прирост ();

- срок прогноза (период упреждения);

- средний абсолютный прирост.

б) Модель экстраполяции на основе среднего индекса роста.

, (56)

где - средний коэффициент роста.

а) прогнозы на март предстоящего года:

=311-0,7273=308,999309 чел.,

=309,14309 чел.

Так как рис.3 подчеркивает наличие сезонной волны, прогноз на март предстоящего года, осуществляемый с помощью моделей экстраполяции, следует производить от июля текущего года, а именно:

=324-0,72712=315,996 315 чел.

=316,31316 чел.

Среднегодовой индекс роста:

, (57)или 99,8%

Среднегодовая динамика:

, (58)

_в)

_{Простые проценты:}

, (59)

- период прогноза.

Сложные проценты:

,

_{Таблица 36} – Модели прогнозирования на основе средних величин.

Периоды, t	Численность чел.,Yфакт.	Теоретические значения исследуемого признака на основе средних величин
		Абсолютный прирост			% простые			% сложные
		Yтеор	(Уф-Ут)^2	Yтеор		(Уф-Ут)^2	Yтеор		(Уф-Ут)^2
1	2	3	4	5		6	7		8
1	319	319,000	0	319		0	319		0
2	317	318,273	1,621	318,362		1,855	318,458		2,125
3	312	317,546	30,758	317,725		32,779	317,916		35,003
4	307	316,819	96,413	317,090		101,805	317,376		107,659
5	305	316,092	123,032	316,456		131,232	316,836		140,099
6	324	315,365	74,563	315,823		66,868	316,298		59,325
7	316	314,638	1,855	315,191		0,654	315,760		0,058
8	298	313,911	253,160	314,561		274,257	315,223		296,639
9	298	313,184	230,554	313,932		253,815	314,687		278,467
10	315	312,457	6,467	313,304		2,877	314,152		0,718
11	310	311,730	2,993	312,677		7,167	313,618		13,092
12	311	311,003	0	312,052		1,106	313,085		4,348
Всего	3732	3780,018	821,416	3786,171		874,415	3792,410		937,532
13		310,276		311,428			312,584
14		309,549		310,804			311,958
15		308,822		310,179			311,394
16		308,095		309,555			310,831
Ошибка аппроксимации			8,274			8,536			8,839

Ошибка аппроксимации определяется по формуле:

₍₆₀₎

В результате проведенных прогнозов численности работников предприятия с помощью метода средних величин можно сделать следующие выводы:

- метод абсолютного прироста дает минимальную ошибку аппроксимации, следовательно, прогнозы на последующие периоды целесообразно строить по данному методу. Таким образом, численность работников в 15 месяце, то есть в марте составит 309 человек 8 человек;

- метод сложных процентов показывает, что число работников в марте месяце составит 311 человек9 человек;

- метод простых процентов дает наибольшую погрешность из всех методов, следовательно, его не рекомендуют использовать в дальнейшем. Число работников в марте по данному методу составит – 310 человек 9 человек.

Аналитическое выравнивание ряда методом подбора функций.

г) Модели регрессии (множественная):

линейная ,	(61)
степенная	(62)
показательная	(63)
гиперболическая	(64)
квадратическая ,	(65)

Таблица 37– Модели регрессии

Месяц	Среднемесячная числ-ть раб-ов, чел.	Линейная ф-я		Квадратическая ф-я			Степенная ф-я			Гиперболическая ф-я			Показательная ф-я
		Yплан	(Уф-Упл)^2	Yплан	(Уф-Упл)^2	Yплан		(Уф-Упл)^2	Yплан		(Уф-Упл)^2	Yплан		(Уф-Упл)^2
1	2	3	4	5	6	7		8	9		10	11		12
1	319	315	16,592	325	35,887	318		1,392	318		1,416	315		16,407
2	317	314	7,765	329	139,731	321		13,666	315		4,103	314		7,181
3	312	314	2,250	333	442,707	322		107,987	313		1,731	314		2,864
4	307	313	33,487	338	939,423	324		275,547	312		26,406	313		36,789
5	305	312	50,034	343	1417,447	325		381,800	311		38,760	312		55,353
6	324	311	159,765	348	577,806	325		1,716	310		182,793	312		148,458
7	316	311	28,656	354	1430,035	326		99,249	310		37,831	311		23,110
8	298	310	142,411	360	3841,967	327		813,888	309		127,758	311		158,028
9	298	309	125,895	367	4697,869	327		842,688	309		117,097	310		142,812
10	315	309	42,159	373	3420,846	327		155,683	308		43,690	309		32,136
11	310	308	4,868	381	5016,124	328		319,813	308		3,999	309		1,656
12	311	307	15,363	389	6014,127	328		297,715	308		11,261	308		8,432
13		306		397		329			307			307
14		306		405		329			307			307
15		305		414		329			307			306
16		304		423		329			306			306
всего	3732	4953	629,245	5878	27973,968	5214		3311,145	4959		596,847	4964		633,225
в среднем	311	310	52,437	367	2331,164	326		275,929	310		49,737	310		52,769
а0		315,64		321,55		317,82			317,81			315,58
а1		-0,7133		-3,2458		0,013			-4,091			-0,002
а2				0,1948
ошибка аппрок-ии		7,241		48,282		16,611			7,052			7,264

Рисунок 20 – Линейная линия тренда

Рисунок 21 – Степенная линия тренда

Рисунок 22 – Полиномиальная линия тренда

Рисунок 23 – Экспоненциальная линия тренда

Рисунок 24 – Логарифмическая линия тренда

Таблица 38 – Метод подбора функций

Модели регрессии	Линейная	Квадратическая	Степенная	Гиперболическая	Показательная
Ошибка аппроксимации	7,241	48,282	16,611	7,052	7,264
Параметры регрессии
а0	315,64	321,55	317,82	317,81	315,58
а1	-0,7133	-3,2458	0,013	-4,091	-0,002
а2		0,1948
Прогнозируемые уровни
у13	306	397	329	307	307
у14	306	405	329	307	307
у15	305	414	329	307	306
у16	304	423	329	306	306

Из всех представленных функций предпочтение отдаем гиперболической, т.к. она имеет минимальную ошибку аппроксимации (7,052). Используя метод подбора функций можно утверждать о наибольшей рациональности построения прогнозов, численность работников в соответствии с которым в апреле 2011 года будет составлять 306 человек.

Таблица 39 – Сводная таблица результатов прогнозирования численности предприятия.

Месяц	Модели экстраполяции
	на основе среднего абсолютного прироста	на основе среднего индекса роста	Регрессия в рядах динамики (гиперболическая ф-я)
13	310	310	307
14	310	310	307
15	309	309	307
16	308	308	306

В результате прогнозирования вышеперечисленными методами можно сделать следующие выводы: на основе данных методов численность будет варьироваться от 306 до 310 человек. Но наименьшую ошибку аппроксимации имеет метод регрессии в рядах динамики (гиперболическая функция = 7,054чел.), поэтому самым оптимальным для прогнозирования является именно этот метод.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Итак, проанализировав динамику ежемесячного выпуска продукции предприятия ОАО «СибСтройСервис», мы увидели, что на протяжении двух лет наблюдается как увеличение, так и снижение выпуска продукции. За период с 2009 года по 2010 год объем выполненных работ выросли на 2242 тыс. руб. Наиболее эффективным периодом работы организации является второе полугодие 2010 года.

Проведя анализ ОПФ можно утверждать, что на конец 2010 года наблюдается снижение ОПФ на 3605 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2009 года. В это же время на конец 2010 года наблюдается и уменьшение активной части ОПФ на 30 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2009 года.

Среднегодовая стоимость ОПФ по первоначальной стоимости за анализируемые годы увеличилась на 0,2 %, а среднегодовая стоимость ОПФ по остаточной стоимости, в 2010 году по сравнению с 2009 годом уменьшилась на 3257,808 тыс. руб. (13,9%). Коэффициент годности всех ОПФ в течение исследуемого периода снизился на 15,6 %, а коэффициент износа повысился в на 33 %, что говорит о достаточном уровне износа машин, оборудования и транспортных средств. Фондоотдача не изменилась за два года. Фондоотдача показывает, сколько продукции можно получить с 1 рубля ОПФ. Тем самым, в 2008 и 2009 годах объем продукции, получаемый с 1 рубля, равен 4,17 условных единиц.

За последние два года количество транспортных средств ОАО «СибСтройСервис» осталось таким же, но число грузовых автомобилей увеличилось на 5 единиц. В целом в течение двух лет в автомобильном парке предприятия незначительно снизилась грузоподъемность/ пассажировместимость на 0,03 тонн/ мест для сидения на единицу автомашин. Среди всего подвижного состава предприятия доля технически исправных средств составляет 100%.

Анализируя трудовые ресурсы предприятия необходимо отметить, что кадровый состав предприятия не стабилен. В 2009 и 2010 году происходит как снижение, так и повышение показателей, численность работников значительно колеблется но среднее значение имеет незначительное изменение, что отрицательно скажется на выпуске продукции. Но 2010 год является наиболее благоприятным, так как предприятие восстанавливает трудовые ресурсы, нанимая на работу высококвалифицированный персонал.

По результатам анализа показателей эффективности использования оборотного капитала, видно, что материалоемкость производства в 2009 году составила 0,0006 руб./руб., в 2010 году 0,0101 руб./руб. Оборачиваемость в 2010 году составила 0,228 руб./руб., то есть увеличилась на 0,07 руб./руб. по сравнению с 2009 годом. При увеличении оборотов всего оборотного капитала, снизилась продолжительность одного оборота капитала на 47 дней, что способствует снижению задолженностей и ускорению оборота капитала.

Проанализировав динамику численности по предприятию ОАО «ССС» в 2009 – 2010 году мы выяснили, что принято на работу 37% от общей численности работников на конец года, а уволенных – 35%. Что говорит о неизменном общем списочном составе работников. А заработная плата увеличилась в 2010 году по сравнению с 2009 на 11,8 %

В 2010 году по сравнению с 2009 годом наблюдается положительная тенденция, так как сумма кредиторской задолженности сократилась в 1,45 раза, то есть предприятие наращивает объемы производства, соответственно получает прибыль и может расплачиваться с кредитами. Дебиторская задолженность увеличилась в 2010 году по сравнению с 2009 годом на 5615,5 тыс.руб.

Динамика финансовых результатов деятельности предприятия показывает, что в 2010 году выручка от реализации продукции увеличилась на 2242 тыс. руб. по сравнению с 2009 годом. Себестоимость продукции в 2009 году увеличилась на 873 тыс. руб. по сравнению с 2009 годом. Также 2010 году произошел рост валовой прибыли с 5226 тыс. руб. до 7478 тыс. руб..

Список литературы.

Электронные ресурсы:

1. http://ru.wikipedia.org/wiki/

2. http://tumen.bezformata.ru/listnews/sotcialno-ekonomicheskogo-razvitiya/1730174/

3. http://www.tumstat.gks.ru/

4. http://www.glossary.ru/cgi-bin/gl_sch2.cgi?RSwzkui:l!wlxzwx:

5. http://trud.admtyumen.ru/zan_to/monitoring/pokazateli.htm

6. http://life72.org/442-bezrabotica-v-tyumeni-pod-kontrolem.html

7. http://esocio.narod.ru/lesson09.htm

8. http://trud.admtyumen.ru/zan_to/trud_otn/soglachenie.htm

9. http://arhitrade.com/education.php?Id=73

10. http://spb-tei.ru/2007/03/09/osnovnojj-kapital..html

11/ http://library.fentu.ru/book/iu/311/22___.html

12. www.vzfei.ru/zip-docs/platforms/stat/l11.doc

13. Абушева Л.А. Методические указания и задание к выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономическая статистика» для студентов специальности 060800 «Экономика и управление на предприятии (в строительстве, в городском хозяйстве)», Тюменская Государственная Архитектурно Строительная Академия, 2005 г.- 49 с.

14. Финансы:учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям/Под ред. Г.Б.Поляка.-3-е изд.,перераб. И доп.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,2008.-703 с.