26. Депозитные и сберегательные сертификаты. Общая характеристика. Обязательные реквизиты. Механизм получения дохода.

Депозитный (сберегательный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму депозита (вклада), внесённого в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение в данном банке по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов.

Банк устанавливает сроки об­ращения сертификатов. При этом существуют предельные сроки об­ращения: для депозитных сертификатов - 1 год, для сберегательных сертификатов - 3 года.

Если срок, указанный в сертификате, истёк, то этот сертификат считается «до востребования». По нему банк продолжает нести от­ветственность, понизив процентную ставку до размера ставки «до востребования». Депозитные (сберегательные) сертификаты могут быть именны­ми и на предъявителя.

Возможна переуступка сертификата от одного лица к другому. По сертификату на предъявителя права бенефициара (владельца сер­тификата) переходят к новому владельцу с вручением ему этой цен­ной бумаги. По именному сертификату оформляется (на оборотной стороне документа) цессия - двустороннее соглашение между це­дентом (лицом, уступающим права по сертификату) и цессионарием (лицом, приобретающим эти права).

Депозитные (сберегательные) сертификаты выпускаются в доку­ментарной форме. Следовательно, текст документа должен содержать обязательные реквизиты.

Обязательными реквизитами сертификатов являются:

1. наименование (депозитный или сберегательный сертификат);

2. причины выдачи (внесение такого-то вклада);

3. дата внесения вклада;

4. размер вклада;

5. ссылка на безусловное обязательство банка вернуть сумму вклада;

6. дата востребования суммы;

7. ставка процента;

8. сумма причитающегося процента;

9. наименование и адрес банка-эмитента (и подписчика для именных сертификатов);

подписи, печать кредитной организации

Для эмиссии депозитных (сберегательных) сертификатов кре­дитные организации должны утвердить условия их выпуска и об­ращения в Центральном банке Российской Федерации или в его ре­гиональном отделении. Регистрации каждого отдельного выпуска не требуется. Такая облегчённая процедура эмиссии делает депозитные (сберегательные) сертификаты привлекательными для банков фи­нансовыми инструментами. С помощью этих ценных бумаг кредит­ные организации управляют своими пассивами.

Банк ведёт регистрационный журнал выпуска сертификатов. Блан­ки сертификатов являются бланками строгой отчётности и должны храниться в сейфах.

27. Чеки. Общая характеристика. Обязательные реквизиты. Механизм обращения.

Чек - это неэмиссионная ценная бумага, содер­жащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку про­извести платёж указанной в данном чеке суммы чекодержателю.

Чек выпускается в документарной форме и является строго фор­мальным документом, т. е. текст его должен содержать обязательные реквизиты.

Такими реквизитами чека являются:

2. наименование «чек», включенное в текст документа (на том языке, на котором составлен сам чек);

3. поручение плательщику выплатить определённую денеж­ную сумму. Эта сумма указывается цифрами и прописью. В случае несовпадения этих показателей силу имеет сумма прописью, а при наличии нескольких несовпадающих сумм, указанных прописью, силу имеет меньшая сумма;

4. наименование плательщика и указание счёта, с которого дол­жен быть произведен платёж;

5. указание валюты платежа;

6. указание даты и места составления чека;

7. подпись лица, выписавшего чек, т. е. подпись чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов

лишает его силы чека.

Заполнение чека допускается как от руки, так и с использовани­ем технических средств, однако подписи на нем делаются собствен­норучно.

Чеки могут быть именными, ордерными и предъявительскими ценными бумагами. Российское законодательство запрещает пере­дачу именных чеков другим лицам. В текст такого чека вставляют оговорку «не приказу». Предъявительские чеки передаются путём их вручения другому лицу Оплата такого чека осуществляется его предъявителю. В предъявительском чеке обычно содержатся слова: «платите предъявителю этого чека». Чек без указания наименования чекодержателя считается чеком на предъявителя. Ордерные чеки (как и векселя) передаются с помощью индоссамента.

Этапы обращения чеков (индоссамент, платёж, аваль, протест) практически не отличаются от аналогичных этапов обращения век­селей, описанных в разд. 2.4, и поэтому детально рассматриваться не будут.

Целесообразно отметить лишь несколько важных фактов.

Право выдавать чеки предполагает наличие специального дого­вора между банком и чекодателем.

Срок обращения чека ограничен:

8 днями - на территории Российской Федерации,

20 днями - на территории стран СНГ,

70 днями - во внешнеторговых операциях с иными странами.

В зависимости от вида чека платёж по нему может производить­ся как в наличной форме, так и в безналичной.