Группировка активов организации по источникам образования

Виды капитала

Группа источников

Подгруппы источников

Виды источников

Сумма, руб

Собственный капитал

Инвестированный собственником

1.Уставный капитал

12 364 300

Созданный в процессе хозяйственной деятельности

1.Резервный капитал

1 027 200

2.Прибыль отчетного периода

2 167 471

Итого созданный капитал

Итого собственный капитал организации

15 558 971

Привлеченный капитал

Долгосрочный

Займы

12 900

Кредиты

995 510

Итого долгосрочных обязательств

1 008 410

Краткосрочный

Займы

14 400

Кредиты

24 600

Кредиторская задолженность

1.Задолженность финансовым органам по платежам в бюджет

246 480

2.Задолженность органам социального страхования и обеспечения

22 584

3.Задолженность работникам организации по оплате труда

225 840

4.Задолженность поставщикам по акцептованным платежным документам, срок оплаты которых не наступил

19 050

5.Задолженность поставщику, не погашенная в срок

1 050

6.Задолженность организации за полученные от поставщиков материалы

7 440

Обязательства по распределению

1.Резервы предстоящих расходов

43 575

2.Амортизация основных средств

39 000

3.Прочие кредиторы

9 300

Итого привлеченного капитала

1 661 729

Всего капитала организации

17 220 700

Бухгалтерский баланс

на 01 апреля 2009г.

КОДЫ

Форма № по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности _____________________________

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

_______________

__________________________________________

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ

384/385

(ненужное зачеркнуть)

Местонахождение (адрес) __________________________________________

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

АКТИВ

Код

показателя

На начало

отчетного

периода

На конец

отчетного

периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства (сч.01-сч.02)

120

4 848 795

Незавершенное строительство

130

15 750

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

в том числе:

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

4 864 545

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

66 705

в том числе

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

40 050

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

10 260

товары отгруженные

215

15 600

расходы будущих периодов

216

795

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе:

покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

4 335

в том числе:

покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

12 246 115

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

12 317 155

БАЛАНС (сумма строк 190+290)

300

17 181 700

ПАССИВ

Код

показателя

На начало

отчетного

периода

На конец

отчетного

периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

12 364 300

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

1 027 200

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

2 167 471

ИТОГО по разделу III

490

15 558 971

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

1 008 410

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

1 008 410

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

39 000

Кредиторская задолженность

620

531 744

в том числе:

поставщики и подрядчики

27 540

задолженность перед персоналом организации

225 840

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

22 584

задолженность по налогам и сборам

246 480

прочие кредиторы

9 300

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

43 575

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

614 319

БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)

700

17 181 700

Руководитель _________ ____________

^{(подпись) (расшифровка подписи)}

Главный бухгалтер _________ ____________

^{(подпись) (расшифровка подписи)}

"__" _____________ 200_ г.

№

п/п

Содержание операции

Сумма, руб.

Корр.счетов

Дт

Кт

1

Поступил в организацию безвозмездно новый станок

16 920

16 920

08

01

98/4

08

2

Поступили:

от базы снабжения № 1 сталь листовая в количестве 200 т.

от базы снабжения № 2 полуфабрикаты в количестве 434 шт.

39 000

46 872

10

10

60

60

3

Отпущены в производство:

сталь листовая в количестве 208т.

краска масляная в количестве 164 кг.

40 560

984

20

20

10

10

4

Отпущены прочие материалы на производственные нужды

1 890

25

10

5

Отпущены вспомогательные материалы на общезаводские нужды в количестве 50 кг.

120

26

10

6

Оплачены счета:

базы снабжения № 1

базы снабжения № 2

прочим поставщикам

45 600

53 400

1 050

60

60

60

51

51

51

7

Отпущено в производство топливо, используемое для работы производственного оборудования

5 400

25

10

8

Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции

120 720

20

70

9

Начислена заработная плата рабочим, занятым обслуживанием производственного оборудования

7 500

25

70

10

Начислена оплата труда производственному персоналу

12 600

25

70

11

Начислена оплата труда общехозяйственному персоналу

14 400

26

70

12

Начислено органам социального страхования и обеспечения с оплаты труда рабочих занятых:

изготовлением продукции

ремонтом и обслуживанием производственного оборудования

цехового персонала

общезаводского персонала

12 072

780

1 260

1 440

20

25

25

26

69

69

69

69

13

Начислена амортизация по основным средствам:

производственного оборудования

общепроизводственного назначения

общехозяйственного назначения

31 200

14 850

17 400

25

26

26

02

02

02

14

Включаются в затраты на производство косвенные расходы:

расходы по содержанию и эксплуатации оборудования

общепроизводственные расходы

общехозяйственные расходы

44880

30 600

33 360

20

20

20

25

25

26

15

Выпущена из производства готовая продукция

255 720

43

20

16

Отгружена покупателям готовая продукция

244 200

45

43

17

Расходы по отгрузке продукции

3 645

44

60

18

Поступила на расчетный счет выручка за проданную продукцию

357 000

62

90

19

Списывается производственная себестоимость проданной продукции

244 200

90

45

20

Начислен НДС по проданной продукции

3 675

90

68

21

Списываются расходы по продаже

3 645

90

44

22

Списывается результат по продаже продукции

105 480

90

99

23

Удержаны налоги на доходы рабочих и служащих

7 314

70

68

24

Получены деньги в кассу для выдачи заработной платы

150 000

50

51

25

Выдана из кассы заработная плата рабочим

144 810

70

50

26

Депонирована не полученная в срок заработная плата

5 190

70

76

27

Возвращена на расчетный счет не полученная в срок заработная плата

5 190

51

50

ИТОГО

2 124 927