1. Развитие банковской системы РФ.

1.1.Развитие банковской системы России.

В рез. Введения и принятия в действие ФЗ«О банках и банк. Деят» (№17-ФЗ от 03.02.96) и ФЗ «О ЦБРФ» (№65-ФЗ от 26.04.95) была сформирована в России двухзвенная банк. Система: ЦБ РФ (Банк России) и кредитные организации.

Цели деят-ти Банка России:

- защита;

- обеспечение устойчивости рубля, в т ч его покупательной способности и курса по отношению к иностр валютам;

- развитие и укрепление банковской системы;

- обеспечение эф-го и бесперебойного функционирования системы расчетов (безнал расчеты)

Кредитная орг-ция согласно ФЗ «о банках и банковской деят-ти» опр-ся как юр лицо, кот для извлечения прибыли как основной цели своей деят-ти на основании спец разреш ЦБРФ имеет право осущ-ть банк операции, предусмотренные этим закономСреди кредитн орг-ций банки и небанковские кредитн орг-ции.

Банк-это кредитная орг-ция, кот имеет исключительное право осущ-ть в совокупности банк операции по привлечению во вклады ден ср-в юр и ф лиц; размещать указанные ср-ва от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,срочности; производить открытие и ведение банковских счетов ф и юр лиц.

Для расширения сферы деят-ти кредит орг-ции могут создавать филиалы и представительства

Филиалом наз-ся обособленное подразделение кредитной орг-ции, расположенное вне места ее расположение и осущ-ния от ее имени все или часть банковских операций, предусмотрен лицензией ЦБ, выданной кред орг.

Представительством кред орг наз-ся ее обособленное подразделение. Расположен вне места нахождения кредитн орг, представляющее ее интересы и осущ банковск. Операции.

Небанковская кред орг – кредитная орг, имеющая право осущ-ть отдельные банк операции, предусмотрен ФЗ «о банках», такой перечень опред-ся Банком России.

2. Роль банковской системы России в развитии рыночной экономики.

1.2.Правовое положение цбрф

ЦБ возглавляет кредитную сис-му страны, имеет монопольное право эмиссии банкнот и осущ кред-ден политику в интересах нац эк-ки. Его деят-ть опре-ся Конституцией РФ, ФЗ «ОЦБРФ» и др ФЗ. Банк России подотчетен ГосДуме. Назначение на должность и освобождение от нее Председателя Банка России осущ-ся ГосДумой по предоставлению Презид РФ. Банк России независим в пределах своих плномочий, поэтому фед органы Госвласти, органы Госвласти субъектов РФ и местного самоуправления не имеют право вмешиваться в его деят-ть.

1.3.Полномочия цбрф

Банк России явл органом регулирования и надзора за деят-тью кредитн орг, за соблюдением ими банковского законод-ва и нормативных актов с целью поддержания стабильности, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Для кред орг Банк России устанавливает обяз эк нормативы (миним размер УК банка; миним размер обязат резервов, размещенных в Банке России; миним размер риска на 1-го заемщика….) и осущ-ет надзорную функцию за соблюдением ком банками этих нормативов, а также устанавлив единые правила провед банковс операций, ведения БУ, составление и предоставление бухгалтерской и статисчической отчетности . в этих условиях м.б. произведена сплошная или выборочная проверка операций банка.

В этих полномочиях Банка России прояв-ся его координирующ и контролирующ ф-ции за деят-тью кредитн орг. На местах они осущ-ся через главные, территориальные управления Банка России.

В случае нарушения кредитн орг-ции ФЗаконов, нормативных актов и предписаний, непредоставление инф-ции, либо предоставление неполной или недостоверной инф Банк России имеет право потребовать устранение выявленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение его отдельных операций, либо отозвать лицензию.

Банк России вправе осущ-ть предпринимат-ю деят-ть, заключающ-ся в предоставлении кредитов под обеспечение ЦБ и др активами продавать гос ЦБ, облигации на определенных условиях законом, выдавать гарантии и поручительства.

2. Содержание банковской деятельности

Банковская деятельность - деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических отношений. Социальная атмосфера и развитие экономики страны зависит от деятельности банков. Банковские кризисы приводят к массовым разорением предприятий, снижению инвестиционных потоков и всеобщему экономическому спаду. Чем выше уровень развитости товарно-денежных отношений, тем разнообразнее  и многограннее становится деятельность банков.

Банковская деятельность имеет определенные особенности: (принципы)

1. В первую очередь, стоит отметить, что банк работает в сфере обмена, но не производства. Косвенно, конечно, затрагивается и производство. Это проявляется в том, что банк обслуживает разнообразные потребности(накопление производственных материалов, покупка новой техники и оборудования)

2. Банк - торговый институт. Сильно преобладают мотивы торговли в его деятельности. Банк не являясь собственником денежных средств, банк "покупает" и "продает" денежные средства другим экономическим субъектам. Вся его деятельность сосредоточена вокруг покупки ресурсов по дешевой цене и продаже по более дорогой.

3. Банк - коммерческое предприятие. Все операции банка совершаются на платной основе. За предоставленные кредиты банк взимает ссудный процент. За осуществление расчетных, кассовых и других операций банк взимает комиссию.

4. Работа банка имеет предпринимательский характер. Бездействуйщие капиталы одних субъектов экономических отношений начинают работать у других.

5. Банк -  не только коммерческое предприятие, но и институт общественности.

Удовлетворяя общественные потребности, банк помогает соблюдать общественные интересы.

Банк, работая в сфере обмена, действует как производительный институт, осуществляя движение денежного оборота в наличной и безналичной формах.

Результатом банковской деятельности явл банковский продукт коллективного труда банковского персонала. Банковский продукт характерен только для банка

2. Сущность работы банка

банковский продукт обладает рядом отличительных особенностей и носит в основном нематериальный характер. Чаще всего это безналичная форма, предстающая как записи по счетам; вещественная форма — банкноты центрального банка, различного рода денежно-расчетные документы.

Банковский продукт создается на определенных направлениях деятельности.

1)На традиционном направлении продуктом банка выступают кредиты, депозиты, инвестиции.

2)На дополнительных направлениях можно назвать такие банковские продукты, как инкассация, конвертация валюты, перевоз документов, расчет и управление рисками.

3)На нетрадиционных направлениях деятельности можно выделить факторинг, форфейтинг, консультирование, гарантии, хранение ценностей и др.

Каждому продукту соответствует услуга, которая представляет собой совокупность действий, процесс создания банковского продукта. Услугами банка являются кредитование, организация расчетного процесса, депозитные услуги и др. Услуга предполагает осуществление операций.

к банковским операциямотносятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским там; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдач банковских гарантий

кроме перечисленных банки могут осущ банкоувские сделки:

1)выдача поручительств за третьих лиц предусматривающих исполнение обязательтсв в денежной форме

2)доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с юр и физ лицом

3)осущ операций с драг металлами и драг камнями

4)предоставление в аренду ФЛ и ЮЛ спец помещений или нах-ся в них сейфах для хранения документов и ценностей

5)лизинговые операции

6)оказание консультационных и информационных услуг

2. Принципы банковской деятельности

Под принципами банковской деятельности следует понимать правила, которыми должен руководствоваться банк в процессе создания своего продукта

1. принцип ориентации на запросы клиентов.

2. принцип взаимной заинтересованности банка и клиента

3. принципа рациональной деятельности.

4. Принцип платности

5. этические принципы банковского дела, сформулированные Ассоциацией российских банков и нашедшие отражение в Кодексе этических принципов банковского дела, принятом на Съезде российских банков в 2002 г. Этот Кодекс содержит важнейшие этические принципы и нормы, которыми банки обязуются руководствоваться в своей профессиональной деятельности. Банки исходят при этом из того, что их профессиональная деятельность осуществляется на основе:

-понимания своего гражданского и профессионального долга перед обществом, государством, российскими гражданами;

-признания равенства участников гражданского оборота, вовлеченных в сферу банковского дела, уважения их прав и законных интересов;

-максимальной прозрачности своей профессиональной деятельности при абсолютной надежности в сохранении конфиденциальной информации и сведений, составляющих банковскую тайну;

-совершенствования корпоративного управления и взаимоконтроля за добросовестностью участников рынка банковских услуг;

- безусловного соблюдения взятых на себя обязательств и гарантирования высокого качества предоставляемых услуг;

- обеспечения разумной рисковости проводимых операций;

-полноты ответственности за качество и результаты своей работы;

- честной конкуренции, активного противодействия недобросовестным участникам банковской деятельности, предания гласности фактов нарушений положений Кодекса;

-активного участия в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и другим противоправным деяниям в сфере банковского дела;

-отказа от сотрудничества с юридическими и физическими лицами с сомнительной деловой репутацией;

-установления и развития межнациональных и международных профессиональных связей на основе взаимоуважения и взаимопомощи

в своей деятельности банки исключают:

1)нарушение действующего законодательства, норм нравственности и обычаев делового оборота;

2)ущемление чьих-либо прав, законных интересов и достоинства; причинение ущерба собственной деловой репутации;

3)участие в незаконных и (или) безнравственных акциях, социально опасных проектах и программах;

4)распространение или угрозу распространения недостоверных сведений, порочащих деловую репутацию клиентов и деловых партнеров, применение или угрозу применения насилия и иных незаконных и (или) безнравственных способов ведения банковского дела;

6. Соблюдение законов

2. Понятие и признаки клиентов банка

Термин «клиент» трактуют по-разному. В современном обществе клиенты могут быть не только у банка. Клиентами выступают лица, пользующиеся услугами нотариуса, адвоката и др.

Точного законодатель­ного определения на этот счет нет. Тем не менее существуют некоторые признаки, по которым можно определить лицо, выступающее клиентом банка. С юридической точки зрения клиент банка обладает некоторыми особенностями.

1. Клиентом можно считать лицо, которое поручает какую- либо работу банку; операциями банка в связи с этим яв­ляются те, которые проведены от имени клиента.

2. Клиентом банка становится лицо, открывшее в нем счет: депозитный, текуший, расчетный и пр. И в настоящее время зачастую считается, что открытие счета в банке является не только решающим, но и единственным при­знаком его клиента. Однако постепенно такое толкова­ние сущности клиента перестает бытовать, важными становятся и другие признаки.

3. Клиентом банка то или иное лнцо делается в том слу­чае, когда между ним и банком возникают деловые от­ношения. Юридическое или физическое лицо может не иметь счета в банке, но если оно получает в нем те или иные консультации, например по инвестициям или управлению имуществом, то становится клиентом и банк несет за него ответственность.

Клиентом банка может стать другой банк,

2. права и обязанности банка

Права банка, как и всякого юридического лица, охраня­ются законодательством страны. Он вправе совершать все эко­номические операции и сделки, определяемые его статусом. Он может при этом делать все, что не запрещает закон и определяет­ся банковским законодательством и нормами, установленными Центральным банком Российской Федерации. Коммерческий банк вправе выбирать клиентов, расширять или ограничивать сферу их обслуживания, требовать соблюдения правил, установленных согласно нормам делового оборота и отвечающих сущности денежно-кредитных отношений. Коммерческий банк имеет пра­во получать проценты и комиссию, за исключением тех случа­ев, установленных договором.

При нарушении прав банка, определенных законом и нор­мативными документами, банк вправе защищать свои требова­ния перед судом.

Обязанности банка:

1)совершая расчет­ные операции, банк обязан оплачивать все предусмотренные законом платежи клиентов в пределах ресурсов, которые име­ются на их счетах.

2) В случае депонирования средств клиента банк в полной мере несет ответственность за их сохранность и возврат. Обя­занность банка — полностью выплатить весь остаток средств по счету клиента.

Депонир-ая з/пл т е храниться под % в отличе от депозита

3) когда проводится депозитная операция. Тог­да обязательство возвратить деньги оказывается недостаточным, банк должен выплатить процент согласно заключенному дого­вору.

4)банк обязан сохранять постоянство в манере своей деятельности

2. Права и обязанности клиента

Права клиента, как и банка, гарантируются законом. Банков­ское законодательство при этом обеспечивает клиенту права:

1. на открытие счета в банке; вляется не только право пользоваться той или иной банковской услугой, ио и защита от неправомочных действий банка в случае прекращения кредит­ной помощи.

2. на получение назад средств, помещенных на счет в банке;

3. на отсрочку платежа банку; имеется в виду что отсрочка платежа, особенно кредитным предост-ся клиентом банка только при наличии временных трудностпей

4. в определенных случаях — на самостоятельное выпол­нение некоторых банковских операций;

5. на участие в совете банка, банковских ассоциациях.

6. Право участвовать в операциях денежного рынка

Обязанности клиента:

1)клиенты несут ответственность перед законом за свою подпись в договорах с банком

2) Друг с другом они должны рассчиты­ваться не напрямую, а через баики (при совместном финан­сировании проектов через 2—3 банка).

3)Клиенты обязаны соблюдать правила, установленные банком прн совершении тех илн иных операций.

4)В процессе кредитования, например, клиент обязуется своевременно пред­ставлять достоверную информацию, свой баланс, а при не­обходимости некоторые расшифровки к отдельным его стать­ям, информировать о важных изменениях, происходящих в его финансовой, производственной или торговой деятельно­сти.

5)При проведении расчетных операций клиент должен пра­вильно оформлять расчетные документы, чтобы предотвра­тить случаи мошенничества или подделки и не вводить банк в заблуждение.

6)Давать поручения о перечислении платежей клиент обязан только в том случае, если на его расчетном счете имеются достаточные ресурсы, в противном случае между ним и банком должен быть заключен договор об оверд­рафте, позволяющем осуществлять платежи сверх имеющихся у него собственных средств.

7)Если клиент хочет провести тот или иной платеж, то он обязан либо сам прнйти в банк и на месте заполнить необхо­димые денежные документы, лнбо заблаговременно дать бан­ку распоряжение о перечислении определенных сумм со сво­его счета. Инициатива здесь должна исходить от клиента. Однако в тех случаях, когда счет длительное время бездейству­ет, банк сам предпринимает усилия для того, чтобы восстано­вить контакт с клиентом.

8)В обязанности клиента входит анализ деятельности бан­ка, которому он доверяет денежные средства и через который проводит платежи.

2. Банковская тайна

Важнейшей обязанностью банка является сохранение в стро­гой секретности всех дел клиента. Эта обязанность распростра­няется не только на данные по счету, но и на сведения, каса­ющиеся дел клиента при осуществлении им финансовых, денежно-кредитных и иных деловых отношений, проходящих через банк. Обязанность сохранения тайны банком выполняет­ся и в случае, когда счет клиента открыт и когда он впоследст­вии закрывается. Неслучайно уже в первый день работы в бан­ке новый его сотрудник обязуется подписать декларацию, согласно которой он не имеет права передавать другим лицам информацию о тех или иных операциях клиента.

Раскрытие информации допускается в четырех случаях:

-с согласия клиента;

-в интересах банка;

-в общественных интересах;

-в соответствии с законом.

2. Организационное устройство коммерческого банка

Банк в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) -- это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен согласно учредительным документам на доли определенных размеров. Участники такого бан-ка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связан-ных с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Члены, внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам банка в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников. Банк, создава-емый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не имеет право быть другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. Число участников банка в форме ООО не должно быть более 50. Если оно превысит установленный законом предел, он должен быть преобразован в открытое акционерное общество. При невыполнении этого требования банк подлежит ликвидации в су-дебном порядке. Участник банка вправе продать или иным образом уступить свою долю или ее часть в УК банка одному или нескольким другим участникам банка

В настоя-щее время среди действующих банков примерно 35-36% составляют банки в форме ООО и 64% в форме акционерного общества. (38-ОАО, 26-ЗАО)

Акционерный банк -- это банк, уставный капитал которого раз-делен на определенное число акций, удостоверяющих обязатель-ственные права его участников (акционеров) по отношению к это-му банку.

Акционерный банк может быть открытым или закрытым акци-онерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном на-именовании.

2. Порядок создания КБ.

при открытии банка основные мероприятия, связанные с осуществлением этого процесса можно разделить на 3 этапа:

1)этап подготовительной работы

2) этап гос регистрации банка в качестве ЮЛ

3) этап получения лиценции

Последние два этапа предполагают прохождение 2х ступенатой процедуры:

1 ступень –рассмотрение и согласование подготовленных документов в территориальном учреждении, т е главном управлении Банка России по предполагаемому месту нахождения будущего банка

2 ступень – рассмотение тех же документов с приложенным к ним заключением главного управления в центральном аппарате банка России

Вначале должна быть разработана начальная концепция банка

1)миссия банка

2)размер и структура УК и требования к учредителям

3)цели деятельности ее сферы, направления, клиентская база

4)организационная структура, органы управления из полномочия и требования к орг-ям упр-ия

Требования к учредителям (участникам) можно разделить на три группы — общие, количественные и качественные. Некоторые общие требования отражены в Инструкции № 109.

1. Учредителями банка могут быть лица (юридические и физические), участие которых в кредитных организациях не запрещено законодательством.

2, Юридическое лицо — должник перед бюджетом не может быть учредителем.

3. Учредители не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых 3-х лет со дня его регистрации (т.е. полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала банка).

Количественные требования касаются общего числа учредителей (участников) и их долей в уставном капитале (УК). Число должно быть небольшим, для начала не более пяти-шести, а в последующем, если возникнет необходимость увеличить капитал, — до 30 лиц (законодатель никак не ограничил число участников АО, но для ООО такой предел установил — не более 50). При этом желательно, чтобы доля каждого из них в УК была невелика (в случае последующего расширения круга участников — меньше 15—10%) и не сильно отличалась от долей других учредителей или участников (в законе или нормативных актах Банка России подобное ограничение не предусмотрено).

Качественные требования 

- финансовая уст-ть учредителей

- отсутствие задолженности перед бюджетом

- высокая обязательность в делах

-согласие со стратегией банка

Подготовка основных документов

1)устав:

- фирменное наименование

-указание на ОПФ

- сведения об адресе, местонахождении, органах управления и обособленных подразделений

- перечень осуществления банковских операций и сделок

- сведения о размере УК

- сведения о системе органов управления в том числе исполнительных органов и органов внутреннего контроля о порядке их образования и об их полномочиях

2) учредительный договор

- обязанность учредителей создать банк

- порядок совместной деятельности по его созданию

- ОПФ банка

- состав учредителей, условия передачи ими банку части своего имущества и участие в его деятельности

- размер УК

- размер доли каждого учредителя в УК

- сведения о составе и компетенции органов управления банка и прядке принятия ими решения

-условия и порядок распределения между учредителями прибыли и покрытие убытков

- порядок выхода учредителей из состава банка

-порядок и место рассмотрения споров по вопросам договра и др вопросы, регулирующие отношения между учедителями

Банк направляет ходатайство в террит учреждение банка россии и прилагает след документы:

- нотариально удостоверение копии учредительных документов

- аудиторское заключение о достоверности финн отчетности

-подтверждение органа ФНС об отсутсвии задолженности перед бюджетом

- список участников

- если УК больше 160 млн руб то необходимо заключение фед антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил

После регистрации осн условием получения лицензии явл 100% формирование УК в месячный срок и документальное подтверждение этого факта. Получив заключение своего территориального учреждения о правомерности оплаты всего УК банк России в течение 3х рабочих дней принимает решение выдать новому банку лицензию и направить террит учреждению 2 ее экземпляра

Банковская лицензия – это спе разрешение банка России на ведение банковской деятельности в форме офиц документа бессрочного характера действия, удостоверяющего с соблюдением риквизитов право банка проводить указанные нем банковские и др операции (сделки)

Цель лицензирования – не допустить на рынок финансово неустойчивые подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей

Лицензия явл основанием для осущ КО банковской деятельности. В лицензии указываются банковские операции. На проведение которых данная КО имеет право, а также валюта, в котрой эти банковские операции могут осущ-ся

Лицензии выдаются без ограничения срока действия

*лицензия на осуществление банковских операций со средства-ми в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

*лицензия на проведение банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неогра-ниченным количеством иностранных банков[5];

* лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоцен-ных металлов. Такая лицензия может быть выдана банку одновре-менно с лицензией второго вида.

Для расширения своей деятельности банк может получить допол-нительные лицензии. Для этого он должен быть в течение последних 6 месяцев финансово устойчивым, выполнять установленные Банком России требования к размеру капитала и резервам, не иметь задол-женности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, иметь соответствующую организационную структуру, включающую службу внутреннего контроля, выполнять квалификационные требо-вания Банка России к сотрудникам кредитной организации, соблю-дать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций

Действующему банку могут быть выданы следующие виды ли цензий на осуществление банковских операций:

-со средствами в рублях и иностранной валюте (без права при влечения во вклады денежных средств физических лиц), кото рая дает право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным числом зарубежных банков;

-лицензия на привлечение во вклады и размещение драго ценных металлов может быть выдана при наличии лицензии (или одновременно с лицензией) на осуществление операций со средствами в рублях и иностранной валюте);

-лицензия на привлечение денежных средств физических лиц в рублях;

-лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

- Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему ли цензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и отвечающему требованию от носительно размера капитала.

Генеральная лицензия может быть выдана банку если:

--если с даты гос регистрации банка прошло не менее 2х лет

--банк имеет лицензии на осущ всех банковских операций в уб и ин валюте

--банк выполняет установленные нормативными актами банка россии требования к размеру собств средств

2. Порядок реорганизации банков

Может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. При реорганизации КО с созданием новой кредитной организации или же КО банк России рассчитывает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осущ банковских операций. При этом банк россии применяет во внимание лицензии на основании которых реорганизованные КО действовали ранее

Слиянием юридических лиц признается создание нового юридического лица с передачей ему всех прав и обязанностей двух или нескольких юридических лиц и прекращением последних.

Присоединением юридического лица считается прекращение одного или нескольких юридических лиц с передачей всех их прав и обязанностей другому ранее созданному юридическому лицу.

Под разделением юридического лица понимается прекращение юридического лица с передачей всех его прав и обязанностей вновь созданным юридическим лицам.

Выделением юридического лица признается создание одного или нескольких юридических лиц с передачей ему (им) части прав и обязанностей реорганизуемого юридического лица без прекращения последнего.

Преобразование юридического лица состоит в его прекращении и образовании на его основе юридического лица другой организационно-правовой формы.

Слияние или присоединение банков происходит в следующей последовательности:

1.Подготавливается договор о слиянии или присоединении.

2. Уведомляется территориальное учреждение Банка России о предстоящем слиянии или присоединении (не позднее чем за 30 дней до проведения общего собрания участников), ему передаются проекты договора, бизнес-плана, передаточных актов, устава, сводного баланса вновь образующегося банка.

3.Проводится рабочее совещание представителей территориальных учреждений Банка России с представителями реорганизующихся банков.

4.Проводится общее собрание участников каждого реорганизующегося банка.

5.Не позднее 30 дней с даты принятия общим собранием решения о реорганизации кредиторы банков в письменной форме уведомляются о реорганизации.

6.Проводится общее собрание участников всех банков, участвующих в реорганизации, на котором утверждаются учредительные документы, избирается совет директоров нового банка, образуются исполнительные органы, принимается решение о выпуске ценных бумаг, утверждается сводный баланс.

7. Документы, связанные с реорганизацией, представляются в территориальное учреждение Банка России.

Банку, образовавшемуся в результате слияния, выдаются лицензии, содержащие весь перечень банковских операций, которые имел право осуществлять каждый из сливающихся банков, либо Генеральная лицензия, если хотя бы один из сливающихся банков имел такую лицензию.

При присоединении банка он сохраняет лицензии, на основании которых действовал до реорганизации, или ему выдается новая лицензия на осуществление банковских операций (включая Генеральную лицензию) в случае, если присоединяемый банк имел Генеральную лицензию либо имел право осуществлять банковские операции, которые не содержались в лицензии присоединяемого банка.

Выданная в банк лицензия может быть аннулирована в ряде случаев

1)если КО считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей

2)если установлены недостоверные сведения на основании которых выдана данная лицензия

3)если достаточность капитала в КО становится меньше 2%

4)если размер собственных средств (капитала) ниже минимального значения УК, установленного на дату госу регистрации

До дня отзыва лицензии для предупреждения банкротства КО реализуются след меры:

1)финансовое оздоровление

2)назначение временной администрации

3)рерганизация КО

2. Банковские операции и сделки

2. Пассивные операции КБ

Пассивные операции — это операции по формированию ресурсов коммерческого банка. Пассивы банка отражают источники средств, которые банк использует в своих операциях. Основными инвесторами в ресурсную базу банков являются их владельцы (акционеры) и вкладчики, а также другие кредиторы. Средства, принадлежащие акционерам банка, называются собственными средствами (собственным капиталом) банка.

Средства вкладчиков и других кредиторов называются привлеченными, или заемными, средствами.

Собственные средства (собственный капитал) составляет основу деятельности коммерческого банка. Они формируются в момент создания банка и постепенно наращиваются в процессе его деятельности.

За счет собственных средств банки покрывают не менее 10–15% общей потребности в ресурсах

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета собственный капитал делится на 2 части:

- базисный капитал (капитал 1го уровня)

-дополнительный капитал 9капитал 2го уровня)

При расчете основного капитала учитываются след источники:

- уставный капитал за искл капитала сформированного за счет выпуска привилегированных кумулятивных акций

- эмиссионный доход;

- фонды, использование которых не уменьшает величины имущества банка, сформированные за счет прибыли текущего года и за счет прибыли прошлых лет

-часть прибыли текущего года и предшествующих лет

- разница между собственными средствами и УК в случае уменьшения последнего до величины собственных средств за счет снижения номинальной стоимости обыкновенных и привилегированных акций не относящихся к кумулятивным

Источники дополнительного капитала включают в себя:

• прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки;

• часть РВПС(резервы, созданные под задолженность, отнесенные к первой категории риска)

-часть фондов сформированных в текущем году и не отнесенных в состав основного капитала

• часть прибыли текущего года, не включенную в состав основного капитала;

• субординированный кредит по остат стоиомости (это не обеспеченный кредит, договор о предоставлении которого предусматривает срок не менее 5 лет и договор о том, что требование по кредиту в случае банкротства банка удовлетворяются требований их кредиторов

• часть уставного капитала, сформированную за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке;

• привилегированные акции (включая кумулятивные), не принятые в расчет источников основного капитала;

• разница между собственными средствами и УК в случае уменьшения последнего до величины собственных средств за счет снижения номинальной стоимости привилегированных акций, вкл кумулятивные

Привлеченные ресурсы формируют преобладающую часть банковских ресурсов. Размер и структура привлеченных средств банка зависит от клиентской и продуктовой специализации банковского рынка, макроэкономической ситуации, политики банка россии.

привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций:

-открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- привлечение во вклады денежных средств физических лиц;