- •Практическое задание
- •Содержание
- •Раздел 2: 8
- •Раздел 3: 10
- •Условие
- •Практический контроллинг
- •Задание 1:
- •Часть 1: Составить технико-экономическое обоснование погашения кредита и график погашения кредита на основе заключенного договора о продаже запасных частей к автомобилям камаз и зил.
- •Условия:
- •Раздел 1.
- •Предполагаемый график гашения кредита
- •Раздел 3:
- •Раздел 4:
- •Раздел 5:
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Раздел 6:
- •Отчет о движении денежных средств
- •Раздел 1. Обособленная оценка риска инфляции
- •Расчет индекса инфляции на конец расчетного периода
- •Расчет баланса денежной наличности с учетом инфляции
- •Раздел 2. Обособленная оценка валютного риска
- •Раздел 3. Одновременная оценка риска инфляции и валютного риска
- •Раздел 4. Возможная корректировка исходных данных
- •Раздел 4.1:
- •Раздел 4.2:
- •Раздел 4.3: Предполагаемый отчет о движении денежных средств (таблица 13/3)
- •Раздел 5. Оценка риска инфляции и валютного риска с учетом корректировки цен Расчет баланса денежной наличности (Таблица 14)
- •Задание 2 :
Раздел 4.2:
Таблица 13.2
Предполагаемый отчет о прибылях и убытках (Таблица 13/2)
|
Показатели |
Сумма, руб. |
Период |
|||||
|
О3 |
О4 |
О5 |
О6 |
О7 |
О8 |
||
|
1. Объем продаж |
187946,50 |
13018,62 |
13105,41 |
40053,30 |
40320,32 |
40589,13 |
40859,72 |
|
2. НДС |
28669,80 |
1985,89 |
1999,13 |
6109,83 |
6150,56 |
6191,56 |
6232,84 |
|
3. Погашение процентов |
2337,78 |
0 |
1337,78 |
500 |
333,33 |
166,67 |
0 |
|
4. Выплата основного долга |
100000 |
0 |
0 |
25000 |
25000 |
25000 |
25000 |
|
5. Прибыль до выплаты налога |
56938,91 |
11032,73 |
9768,50 |
8443,48 |
8836,44 |
9230,90 |
9626,88 |
Таблица 13/2 рассчитывается аналогично таблице 8, только объем продаж берется скорректированный из данных таблицы 13/1.
Раздел 4.3: Предполагаемый отчет о движении денежных средств (таблица 13/3)
|
|
|
|
|
|||||||
|
Показатели |
Сумма, руб. |
Период |
||||||||
|
О3 |
О4 |
О5 |
О6 |
О7 |
О8 |
|||||
|
1. Объем продаж |
187946,50 |
13018,62 |
13105,41 |
40053,30 |
40320,32 |
40589,13 |
40859,72 |
|||
|
2. Сумма кредита |
100000,00 |
71478,13 |
5704,38 |
5704,38 |
5704,38 |
5704,38 |
5704,38 |
|||
|
3. НДС |
28669,80 |
1985,89 |
1999,13 |
6109,83 |
6150,56 |
6191,56 |
6232,84 |
|||
|
4. Погашение % |
2337,78 |
0 |
1337,78 |
500,00 |
333,33 |
166,67 |
0,00 |
|||
|
5. Выплаты основного долга |
100000,00 |
0 |
0 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
25000,00 |
|||
|
6. Материальные затраты |
42217,00 |
42217,00 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. Выплата заработной платы |
23556,75 |
23556,75 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
8. Баланс денежной наличности |
91165,16 |
16737,10 |
15472,87 |
14147,85 |
14540,81 |
14935,27 |
15331,26 |
|||
Таблица 13/3 рассчитывается аналогично таблице 9 только объем продаж берется скорректированный из данных таблицы 13/1.