6. Функции страхования

Экономической сущности страхования соответствуют функции, через которые она реализуется.

Основной функцией является распределительная. Она проявляется как рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная.

Рисковая функция непосредственно связана с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим. В рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости.

Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Сберегательная функция направлена на обеспечение страховой защиты достигнутого уровня семейного достатка.

Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Образование страховых резервов как необходимого условия деятельности страхового предприятия позволяет выделить и такую функцию как аккумулирующую .Собираемые на достаточно продолжительное время страховые резервы в силу того, что потребность в них как источнике, обеспечивающем наличие средств для страховых выплат, возникнет в будущем, являются важным кредитным ресурсом экономики.

Тема 2. Классификация в страховании

1. Понятие и основные критерии классификации в страховании

2. Виды и формы страхования

1. Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и формы.

В теории страхования различают следующие классификационные признаки:

• Исторические, при которых можна проследить эволюцию страхования в целом и его отдельных видов и форм на протяжении длительного исторического периода,

• Экономические, на которые влияют экон условия осуществления страхования и степень развития страхования в конкретной стране

• Юридические, определяющие условия и формы проведения страхования, основанные на законодательной базе и международных договорах, подписанных государством.

По экон признаку страхование классифицируется по специализации страховщика. Общепринятым в мировой практике явл деление страхования на страхование жизни и общие виды стр-я. С этой точки зрения все СК* делят на 2 группы

• СК*, осущ стр\е жизни

• СК*, осущ рисковые виды стр-я.

Эта классификация имеет значение для формирования и размещения стр резервов страховщика, т.к. стр премии в стр жизни работают как долгосрочные инвестиции и СК*, осущ этот вид стр-я должны иметь иной УФ и фин управление, а также различия в системе налогообложения.

Классификация по объектам страхования -это иерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Поэтому всю совокупность страховых отношений можно подразделить :

1. на отношения по поводу имущественного страхования;

2. на отношения по поводу страхования уровня жизни;

3. на отношения по поводу страхования ответственности;

4. на отношения по поводу страхования предпринимательских рисков.

Имущественное страхование в зависимости от категорий страхователей включает подотрасли :на страхование имущества организаций и имущества граждан

а также, в зависимости от форм собственности: выделяются подотрасли:

страхование государственного имущества и коллективного имущества (хоз общ-в, кооперативов и т.д. и частного имущества.

Страхование уровня жизни делится на социальное страхование(обязательное и добровольное)работников гос. и негос секторов экономики. и личное страхование(обязательное и добровольное).

Страхование ответственности делится на такие подотрасли : страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда.

Страхование рисков В стр-и предпринимательских рисков выделено 2 подотрасли : стр-е риска прямых и непрямых потерь дохода. К первым относятся потери от простоев; непрямые потери доходов определяются нетехнологическими перерывами в пр-ве, потерями дохода.

Классификация по юридическим признакам предусматривает несколько подходов:

1. по требованиям международных соглашений В соответствии с международными нормами предусмотрено использование классификации стр-я в соответствии с директивой ЕЭС для всех СК* стран-членов этой организации с 1.01.1978 г. Она имеет целью содействие формирования единого страхового рынка стран ЕЭС. Эта классификация явл упорядоченной системой, включающей 7 классов (видов) долгосрочного и 18 классов общего (генерального) страхования.

2. в соответствии с потребностями внутреннего законодательства-В соответствии с требованиями законодательства Украины и перспективами расширения границ отечественного стр рынка в делении на виды стр-я учитываются м\н нормы классификации. На них выдаются лицензии в соответствии с порядком их выдачи на осущ стр деят-ти в Украине.

3. по форме проведения -Одна из важнейших классификационных признаков в страховании– добровольная и обязательная.