7. Расчет основных технико-экономических показателей цеха

Статьи калькуляции

На весь выпуск

На ед. продукции А__

На ед. продукции В__

всего

В том числе

Усл.-переменные

Усл.-постоянные

Усл.-переменные

Усл.-постоянные

Усл.-переменные

Усл.-постоянные

1

2

3

4

5

6

7

1. Основные материалы

2. Основная зарплата производственных рабочих

3. Дополнительная зарплата производственных рабочих

4. Единый социальный налог с зарплаты производственных рабочих

5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования:

• амортизация оборуд.

• эксплуатация оборуд.

• Кап. ремонт оборуд.

• Тек. ремонт оборуд.

• Вн. перемещение грузов

• износ МБП

6. Цеховые расходы:

• содерж. апп. управления;

• содерж.прочего цех.перс.;

• аморт. зданий, соор.;

• содерж.зданий, сооруж.;

• кап.ремонт зданий, соор.;

• тек. ремонт зданий

• испытания, исследования, рационализация

• охрана труда

• износ МБП

Всего затрат

№

Наименование показателей

Единица

Расчет

Сумма

Обосно-

п/п

измерения

вание

1

2

3

4

5

1.

Номенклатура продукции

А

Шт.

В

Шт.

2.

Объем товарной продукции

Тыс. руб.

3.

Численность работающих,

в т.ч. по категориям

Чел.

4.

Выработка:

На 1 рабочего

На 1 работающего

Т.р./чел

Т.р./чел

5.

Фонд оплаты труда

Тыс. руб.

6.

Среднегодовая заработная плата

Тыс. руб.

7

Стоимость основных производственных фондов

Тыс. руб.

8

Среднегодовой остаток оборотных средств

Тыс. руб.

9

Стоимость потребляемых в производстве сырья, материалов, топлива, энергии

Тыс. руб.

10

Коэффициент оборачиваемости оборотных средств

Кол-во оборотов

11

Фондоотдача

руб./руб.

12

Фондоемкость

Руб./руб.

13

Фондовооруженность

Руб./чел.

14

Себестоимость продукции, в т.ч.:

• условно-постоянные расходы;

• условно-переменные расходы

Тыс. руб.

Тыс. руб.

Тыс. руб.

15

Затраты на 1 руб. товарной продукции

Руб./руб.

16

Прибыль

Тыс. руб.

17

Рентабельность продукции

%

18

Рентабельность ОПФ

%

19

Предел безопасности

%

Исходные данные

Данные по вариантам

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

1. Номер изделия А

А1

А2

А3

А4

А5

А6

А7

А8

А9

А10

А11

А12

А13

А14

А15

А16

А17

А18

А19

А20

А21

А22

А23

А24

А25

А26

А27

А28

А29

А30

2. Объем выпуска тыс. тыс. шт.

1500

1600

1700

1800

1900

2000

2100

2200

2300

2400

2500

2600

2700

2800

2900

3000

3100

3200

3300

3400

3500

3600

3700

3800

3900

4000

4100

4200

4300

4400

3. Номер изделия В

В1

В2

В3

В4

В5

В6

В7

В8

В9

В10

В11

В12

В13

В14

В15

В16

В17

В18

В19

В20

В21

В22

В23

В24

В25

В26

В27

В28

В29

В30

4. Объем выпуска тыс. шт.

900

1000

1100

1200

1300

1400

1500

1600

1700

1800

1900

2000

950

1050

1150

1250

1350

1450

1550

1650

1750

1850

1950

2050

975

1075

1175

1275

1375

1475

5. Данные по материалам:

А) М1 (для изд. А)

Норма расхода, кг

2,5

2,51

2,52

2,53

2,54

2,55

2,56

2,57

2,58

2,59

2,6

2,61

2,62

2,63

2,64

2,65

2,66

2,67

2,68

2,69

2,7

2,71

2,72

2,73

2,74

2,75

2,76

2,77

2,78

2,79

Цена за 1 кг, руб.

17

17,1

17,2

17,3

17,4

17,5

17,6

17,7

17,8

17,9

18

18,1

18,2

18,3

18,4

18,5

18,6

18,7

18,8

18,9

19

19,1

19,2

19,3

19,4

19,5

19,6

19,7

19,8

19,9

Возвратные отходы, кг.

0,3

0,31

0,32

0,33

0,34

0,35

0,36

0,37

0,38

0,39

0,4

0,41

0,42

0,43

0,44

0,45

0,46

0,47

0,48

0,49

0,5

0,51

0,52

0,53

0,54

0,55

0,56

0,57

0,58

0,59

Цена за 1 кг., руб.

11

11,1

11,2

11,3

11,4

11,5

11,6

11,7

11,8

11,9

12

12,1

12,2

12,3

12,4

12,5

12,6

12,7

12,8

12,9

13

13,1

13,2

13,3

13,4

13,5

13,6

13,7

13,8

13,9

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

Б) М2 (для изд. В)

Норма расхода, кг

3

2,95

0,9

2,85

2,8

2,75

2,7

2,65

2,6

2,65

2,5

4

4,95

4,9

4,85

4,8

4,75

4,7

4,65

4,6

4,55

4,5

4,45

4,4

4,35

4,3

4,25

4,2

4,15

4,1

Цена за 1 кг, руб.

17

16,9

16,8

16,7

16,6

16,5

16,4

16,3

16,2

16,1

16

15,9

15,8

15,7

15,6

,15,5

15,4

15,3

15,2

15,1

14,9

14,8

14,7

14,6

14,5

14,4

14,3

14,2

14,1

14

13,9

Возвратные отходы, кг.

0,4

0,399

0,398

0,397

0,396

0,395

0,394

0,393

0,392

0,391

0,39

0,389

0,388

0,387

0,386

0,385

0,384

0,383

0,382

0,381

0,38

0,379

0,378

0,377

0,376

0,375

0,374

0,373

0,372

0,371

Цена за 1 кг., руб.

9

8,9

8,8

8,7

8,6

8,5

8,4

8,3

8,2

8,1

8

7,9

7,8

7,7

7,6

7,5

7,4

7,3

7,2

7,1

7

6,9

6,8

6,7

6,6

6,5

6,4

6,3

6,2

6,1

6. Технологический процесс изготовления изделия (вид станка)

1-я операция (изд. А)

Т1

Т2

Т3

Т4

Т5

Т1

Т2

Т3

Т4

Т5

Т1

Т2

Т3

Т4

Т5

Т1

Т2

Т3

Т4

Т5

Т1

Т2

Т3

Т4

Т5

Т1

Т2

Т3

Т4

Т5

2-я операция (изд. В)

Ф2

Ф3

Ф4

Ф5

Ф1

Ф2

Ф3

Ф4

Ф5

Ф1

Ф2

Ф3

Ф4

Ф5

Ф1

Ф2

Ф3

Ф4

Ф5

Ф1

Ф2

Ф3

Ф4

Ф5

Ф1

Ф2

Ф3

Ф4

Ф4

Ф1

3-я операция (изд. А)

С1

С1

С1

С1

С1

С2

С2

С2

С2

С2

С3

С3

С3

С3

С3

С4

С4

С4

С4

С4

С5

С5

С5

С5

С5

С1

С1

С1

С1

С1

4-я операция (изд. В)

Ш2

Ш2

Ш2

Ш2

Ш2

Ш3

Ш3

Ш3

Ш3

Ш3

Ш4

Ш4

Ш4

Ш4

Ш4

Ш5

Ш5

Ш5

Ш5

Ш5

Ш1

Ш1

Ш1

Ш1

Ш1

Ш4

Ш4

Ш4

Ш4

Ш4

5-я операция (изд. А+В)

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

Сб

7. Норма времени по операциям, мин.

1-я операция

1,1

1,2

1,3

1,4

1,5

1,6

1,7

1,8

1,9

1,11

1,12

1,13

1,14

1,15

1,16

1,17

1,18

1,19

1,2

1,21

1,22

1,23

1,24

1,25

1,26

1,27

1,28

1,29

1,3

1,31

2-я операция

1,12

1,13

1,14

1,15

1,16

1,17

1,18

1,19

1,2

1,21

1,4

1,5

1,6

1,7

1,8

1,9

1,11

1,12

1,13

1,14

1,8

1,9

1,11

1,12

1,13

1,14

1,15

1,16

1,17

1,18

3-я операция

1,22

1,23

1,24

1,25

1,26

1,27

1,28

1,29

1,3

1,31

1,2

1,21

1,22

1,23

1,24

1,25

1,26

1,27

1,28

1,29

1,15

1,16

1,17

1,18

1,19

1,2

1,21

1,22

1,23

1,24

4-я операция

1,6

1,7

1,8

1,9

1,11

1,12

1,13

1,14

1,15

1,16

1,17

1,18

1,19

1,2

1,21

1,22

1,23

1,24

1,25

1,26

1,21

1,22

1,23

1,24

1,25

1,26

1,27

1,28

1,29

1,3

5-я операция

1,17

1,18

1,19

1,2

1,21

1,22

1,23

1,24

1,25

1,26

1,2

1,3

1,4

1,5

1,6

1,7

1,8

1,9

1,11

1,12

1,9

1,11

1,12

1,13

1,14

1,15

1,16

1,17

1,18

1,19

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

8. Разряд работ по операциям

1-я операция

3

2

3

5

4

3

5

4

2

6

3

3

4

5

6

3

4

5

5

4

3

4

5

5

4

3

5

4

3

5

2-я операция

3

4

3

3

2

4

5

6

5

4

4

3

5

6

4

3

5

6

4

5

3

3

4

5

6

3

4

5

5

4

3-я операция

3

4

5

5

4

3

5

4

3

5

3

2

3

5

4

3

5

4

2

6

4

3

5

6

4

3

5

6

4

5

4-я операция

3

3

4

5

6

3

4

5

5

4

3

4

3

3

2

4

5

6

5

4

3

2

3

5

4

3

5

4

2

6

5-я операция

4

3

5

6

4

3

5

6

4

5

3

4

5

5

4

3

5

4

3

5

3

4

3

3

2

4

5

6

5

4

9. Тарифная ставка 1 разряда по видам работ

Токарные

35

Фрезерные

31

Сверлильные

34

Шлифовальные

32

Сборочные

42

10. Средний коэффициент выполнения норм

1,1

1,2

1,05

1,1

1,2

1,15

1,1

1,05

1,15

1,21

1,19

1,18

1,17

1,23

1,03

1,04

1,02

1,12

1,13

1,15

1,17

1,22

1,25

1,02

1,04

1,07

1,08

1,14

1,12

1,13

№

Профессия

Разряд

Ед.

Норма

п/п

обслужи-ва-

обслужи-ва-

ния

ния

1.

Наладчик оборудования по типам

станков:

- токарные

- фрезерные

- сверлильное

• шлифовальное

• сборочное место

4

5

5

6

-

Станок¹

Станок

Станок

Станок

-

16²

12²

7²

4²

-

2.

Станочник по ремонту оборудования

3

Ед.рем.

слож.

1500²

3.

Слесарь по межремонтному

обслуживанию

3

Ед.рем.

слож.

800²

слож.

4.

Электромонтер по межремонт-ному обслуживанию

3

Ед.рем.

слож.

1000²

слож

5.

Контролер-приемщик деталей

3

Рабочий

40

6.

Шорник

3

Станок

440²

7.

Смазчик

3

Станок

80²

8.

Кладовщик (раздатчик инструмента и приспособлений)

2

Рабочий

50

9.

Разнорабочий, занятый на складские и транспортных работах

2

Рабочий

60

10.

Распределитель работ

3

Рабочий

40

11.

Кладовщик склада заготовок

3

Рабочий

70

12

Кладовщик промежуточного склада

2

Рабочий

60

13.

Уборщик производственных помещений

2

М²

1500²

14.

Рабочий по доставке инструментов и приспособлений на рабочие места

2

Станок

50²

15.

Стропальщик и крановщик

3

Станок

50²

16.

Водитель электропогрузчика

2

Рабочее

место

40²

17.

Уборщики служебно-бытовых помещений

Закреплено 1,5-2% от числа всех работающих

Подразделение

Должность

Число рабочих в цехах

25-250

250-450

Руководство

Начальник цеха

Зам.начальника по производству Зам.начальника по технической подготовке

1

1

1

1

1

Производство

Ст.мастер

Мастер

По числу участков

1 мастер на 25-30 основных рабочих

ПДБ

Начальник ПДБ

Диспетчер

1 1

один на смену

ПДБ

Инженер по планированию

Техник планировщик

1 1

один на производственный участок

Техническое бюро

Начальник тех.бюро

Технолог

1 1

один на каждый производственный участок

Ст. мастер по инструменту

Ст. мастер по ремонту инструментов и приспособлений

1 1

Бюро по труду и зарплате

Начальник БТЗ

Нормировщик

Ст. инженер норм

- 1

один на 100-150 раб.

1 -

Планово-экономическое бюро

Ст. инженер-экономист

Инженер-экономист

- 1

1 -

Группа механизма

Механик цеха

Мастер по оборудованию

1 1

1 1

Тарифный коэффициент

Разряды

1

2

3

4

5

6

7

8

Особо сложные работы

(1 группа)

1,0

1,07

1,2

1,35

1,53

1,8

1,89

2,01

Станочники по холодной обработке металлов (2 группа)

1,0

1,08

1,2

1,35

1,53

1,78

-

-

Остальные рабочие (3 группа)

1,0

1,1

1,22

1,36

1,56

1,82

-

-

Разряд

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

оплаты

труда

Тарифные

коэффи­енты

1,0

1,3

1,69

1,91

2,16

2,44

2,76

3,12

3,53

3,99

4,51

5,1

5,76

6,51

7,36

8,17

9,07

10,07

Обозначение

Вид оборудования

Стоимость, руб.

Занимаемая площадь, м х м

1

2

3

4

Т1

Токарное 16 К20

75770

2,5х1,2

Т2

Токарное 1К 62

72300

2,8х1,16

Т3

Токарное 16 К25

89930

2,79х1,24

Т4

Токарное 1А 625

71800

3,91х1,2

Т5

Токарное 16Т 04А

94200

1,37х0,79

Ф1

Фрезерное 6 Р 80

98500

1,52х1,87

Ф2

Фрезерное 6 Р 81

99300

1,48х1,99

Ф3

Фрезерное 6 Р 83

121400

2,56х2,26

Ф4

Фрезерное 6 Р 30

115700

1,44х1,87

Ф5

Фрезерное 6 С 12

128300

2,0х2,23

С1

Сверлильное 2 М 118

98700

2,6х2,26

С2

Сверлильное 2 МВ 5Б

65600

1,87х1,59

С3

Сверлильное 2 Н 150

87300

1,7х1,03

С4

Сверлильное 2 М 150

90400

2,93х0,89

С5

Сверлильное 2 К 160

91400

2х2,23

Ш1

Шлифовальное 3 У 10 А

128300

2,6х2,26

Ш2

Шлифовальное 3 А 100 В

98700

1,36х1,7

Ш3

Шлифовальное 3 Е 12

145300

1,88х2,0

Ш4

Шлифовальное 3 М 132

135700

2,3х2,4

Ш5

Шлифовальное 3 У 132 В

134500

6,1х2,58

Сб

Сборочное место

12300

2,2х3,2

№ п/п

Виды основных фондов

Годовая норма амортизационных отчислений, %

1

2

3

1

Здания

3

2

Сооружения

х

3

Технологическое оборудование

10

4

Подъемно-транспортное оборудование

10

5

Энергетическое оборудование

6,7

6

Инструмент

20

7

Производственно-хозяйственный инвентарь

33,3

8

Прочие основные фонды

50

Введение

1. Производственная программа цеха

2 Расчет численности работающих

3 Расчет планового фонда оплаты труда

3.1. Расчет планового фонда заработной платы основных рабочих

3.2. Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих

3.3. Расчет фонда оплаты прочих категорий

4. Расчет стоимости основных производственных, фондов. Расчет амортизации оборудования, транспортных средств, ценного инструмента.

5. Расчет себестоимости продукции

5.1. Расчет стоимости материалов

5.2. Расчет расходов на оплату труда

5.3. Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.

5.4. Смета цеховых расходов

5.5. Расчет себестоимости единицы изделия.

5.6. Расчет сметы затрат на производство

6. Расчет потребности в оборотных средствах.

7. Расчет основных технико-экономических показателей цеха

Заключение